Pagkalugi ng mga organisasyon ng seguro: mga tampok ng pamamaraan

2024 May -akda: Howard Calhoun | [email protected]. Huling binago: 2023-12-17 10:43

Kapag sinusuri ang mga pangunahing kaalaman ng mga aktibidad sa pananalapi ng mga organisasyon ng insurance, partikular na interes ang insolvency (pagkabangkarote) ng mga istrukturang ito.

Ang mga nauugnay na isyu ay nauugnay sa mga batayan para sa pagdeklara ng mga kumpanyang insolvente, ang pamamaraan at mga kundisyon para sa pagpapatupad ng mga hakbang upang maiwasan ang pagkabangkarote, ang mga pamamaraang itinakda ng batas, at iba pang mga problemang lumitaw sa mga kaso ng kawalan ng kakayahan ng isang negosyo na matugunan ang mga claim ng mga nagpapautang. nang buo.

Sa artikulo ay isasaalang-alang namin ang mga tampok ng pagkalugi ng mga kompanya ng seguro.

Basics

Bilang pangkalahatang tanda ng insolvency ng mga legal na entity, ang kawalan ng kakayahan na bayaran ang mga obligasyon sa mga nagpapautang at ang badyet sa loob ng tatlong buwan mula sa petsa kung kailan dapat natugunan ang mga kinakailangan.

Ang mga pangunahing regulasyon na tumutukoy sa mga tampok ng pagkabangkarote ng mga kompanya ng seguro ay itinakda ng Federal Law No. 127.

Mga hakbang sa pag-iwas

Upang maiwasan ang insolvency (bankruptcy) ng mga insurance organization, ibinibigay ang mga sumusunod na regulatory instruments:

• Nagbibigaytulong pinansyal ng mga tagapagtatag/kalahok ng legal na entity o iba pang entity.
• Pagbabago sa istruktura ng mga pananagutan at asset.
• Pagtaas ng share capital.
• Reorganization.
• Iba pang mga hakbang na hindi ipinagbabawal ng batas.

Dahilan para sa pagpapatupad ng mga hakbang sa pag-iwas

Ang mga hakbang upang maiwasan ang pagkabangkarote ng isang kompanya ng seguro ay ginawa kapag:

1. Paulit-ulit na pagtanggi na bayaran ang mga obligasyon sa pananalapi sa mga nagpapautang sa loob ng isang buwan. Ang pagtanggi ay dapat unawain bilang hindi pagtupad/hindi wastong pagtupad sa mga kinakailangan sa loob ng sampung araw mula sa petsa ng paglitaw ng nauugnay na obligasyon, maliban kung iba ang itinatadhana ng batas. Mga araw ng negosyo lang ang bilang.
2. Pagkabigong tuparin ang obligasyon na ibawas ang mga pagbabayad sa badyet sa loob ng 10 araw (gumagana) mula sa petsa ng paglitaw nito.
3. Hindi sapat na pondo para sa napapanahong pagbabayad ng utang (kabilang ang bago ang badyet), kung dumating na ang deadline para dito.
4. Paulit-ulit na paglabag sa mga kinakailangan para sa istruktura at komposisyon ng mga asset na itinatag ng Ministry of Finance sa loob ng 12 buwan. mula sa petsa ng pagkatuklas ng unang paglabag.
5. Pagpapawalang-bisa, pagsususpinde o paghihigpit sa lisensya sa pagpapatakbo.

Sa loob ng 15 araw mula sa petsa ng paglitaw ng mga pangyayaring ito, ang kompanya ng seguro ay dapat magpadala ng paunawa sa awtoridad ng pangangasiwa (Central Bank) tungkol dito. Nakalakip ang isang plano para ibalik ang solvency. Isinasagawa ang mga pagkilos na ito kung walang mga palatandaan ng pagkabangkarote ng kompanya ng seguro.

Sa loob ng 30 araw (araw ng trabaho) pagkatapos matanggap ang plano, batay sa mga resulta ng pag-aaral nito, ang awtoridad ng pangangasiwa ay gagawa ng desisyon sa paghirang ng pansamantalang pangangasiwa sa kompanya ng seguro o sa hindi naaangkop na appointment na ito. Sa mga kaso na itinakda ng mga resolusyon ng Ministri ng Pananalapi, mayroon din siyang karapatan na magpasya sa isang on-site na inspeksyon. Isinasagawa ang pag-verify sa paraang inireseta ng awtoridad sa pangangasiwa.

Mga kakaibang katangian ng pagkabangkarote ng isang kompanya ng seguro

Bilang resulta ng pagsusuri ng planong ibalik ang solvency o ang mga resulta ng isang on-site na inspeksyon, maaaring matukoy ang mga senyales ng insolvency. Sa ganitong mga kaso, ang awtoridad ng pangangasiwa ay naghain ng aplikasyon para sa pagkabangkarote ng kumpanya ng seguro (isang sample na dokumento ang ipinakita sa artikulo).

Kung ang isang legal na entity ay nagsasagawa ng insurance na may kaugnayan sa mga aktibidad ng isang asosasyon ng unyon ng mga insurer o ibang organisasyon na responsable sa paglilipat ng mga bayad sa kompensasyon, ang manager ay dapat magpadala ng abiso sa mga istrukturang ito sa loob ng isang linggo mula sa petsa ng ang paglitaw ng mga batayan para sa pagpapatupad ng mga hakbang upang maiwasan ang pagkabangkarote. Inaayos ng kaukulang probisyon ang ika-4 na bahagi ng Art. 184.1 FZ No. 127.

Kapag isinasagawa ang pamamaraan ng pagkabangkarote ng isang kompanya ng seguro, ang mga unyon ng manggagawa ay may mga obligasyon at ginagamit ang mga karapatang itinatadhana ng batas para sa mga istrukturang pinansyal.

Provisional Administration

Siya ay itinalaga kung:

1. Ang mga batayan para sa pagpapatupad ng mga hakbang upang maiwasan ang pagkabangkarote ng isang kompanya ng seguro sa kawalan ngabiso ng awtoridad na nangangasiwa sa kanilang presensya.
2. May ginawang desisyon para ipatupad ang isang plano para maibalik ang solvency o magtatag ng kontrol sa pagpapatupad nito.
3. Hindi tinutupad/hindi wastong tinutupad ng legal entity ang mga punto ng plano.

Dapat na hikayatin ng awtoridad na nangangasiwa ang desisyon na magpakilala ng pansamantalang administrasyon.

Mga kinakailangan sa batas

Ang desisyon na magpakilala ng pansamantalang pangangasiwa ay ginagawa nang walang pagkabigo sa mga kaso ng pagbawi, pagsususpinde o paghihigpit ng lisensya. Ang mga dahilan nito ay:

1. Ang pagsasagawa ng mga aktibidad ng isang kompanya ng seguro na ipinagbabawal ng mga regulasyon ng Russian Federation, pati na rin ang paglabag sa mga kundisyong itinatag para sa pagbibigay ng permit.
2. Pagkabigo ng organisasyon na sumunod sa mga probisyon ng batas na namamahala sa mga aktibidad ng insurance, sa mga tuntunin ng paglikha at paglalagay ng mga pondo mula sa mga pondo, reserba at sariling mga pondo, na ginagarantiyahan ang pagpapatupad ng mga pagbabayad sa kompensasyon.
3. Pagkabigo ng kumpanya na sumunod sa mga kinakailangan para matiyak ang ratio ng sariling mga pondo ng kumpanya at ang mga obligasyong inaako nito, pati na rin ang iba pang mga kinakailangan na nauugnay sa pagpapanatili ng solvency at financial stability.
4. Hindi sapat na pondo para sa napapanahong pagbabayad ng mga obligasyon sa mga nagpapautang at sa badyet.

May karapatan ang kompanya ng seguro na hamunin ang desisyong ginawa ng awtoridad sa pangangasiwa sa arbitrasyon o korte ng pangkalahatang hurisdiksyon. Gayunpaman, hindi sinuspinde ng proseso ng apela ang pansamantalang pangangasiwa.

Mga tanda ng bangkarota

Sila ay itinatag sa sining. 183.16 ng Pederal na Batas Blg. 127. Ang pamamaraan ng pagkabangkarote ng mga organisasyon ng seguro ay sinimulan kung:

1. Ang kabuuang halaga ng mga claim na idineklara ng mga nagpapautang para sa mga obligasyon sa pananalapi, para sa pagbabayad ng severance pay o sahod ng mga mamamayan na nagtrabaho (nagtatrabaho) sa ilalim ng mga kontrata sa pagtatrabaho, o ang kabuuang utang sa badyet ay hindi bababa sa 100 libong rubles, at ang mga kinakailangang ito ay hindi nakumpleto sa loob ng dalawang linggo mula sa petsa ng kanilang pagpapatupad. Kasabay nito, ang mga obligasyon sa mga empleyado ay dapat kumpirmahin ng mga hudisyal na aksyon na ipinatupad.
2. Ang mga desisyon ng arbitrasyon o mga pagkakataon ng pangkalahatang hurisdiksyon, ayon sa kung saan ang mga IL (writs of execution) ay inilabas para sa pagpapatupad ng desisyon ng arbitration court sa foreclosure sa mga pondo ng isang financial organization, ay hindi naisakatuparan. Hindi mahalaga ang halaga ng mga claim ng mga nagpapautang.
3. Ang halaga ng ari-arian/mga asset ng kumpanya ay hindi sapat para mabayaran ang mga obligasyon sa mga nagpapautang at sa badyet.
4. Ang mga aktibidad ng pansamantalang administrasyon ay hindi humantong sa pagpapanumbalik ng solvency.

Sample Insurance Company Bankruptcy Application

Isinasaad ng control body sa dokumento:

1. Pangalan ng hukuman kung saan ito isinampa.
2. Pangalan ng organisasyon ng insurance, address, impormasyon sa pagkakakilanlan. Kasama sa huli ang bilang ng talaan ng pagpaparehistro ng estado sa status ng isang legal na entity, TIN.
3. Pangalan ng control structure at address nito.
4. Dami ng mga claim sa mga obligasyon sa pera, halagaatraso sa mga kontribusyon sa badyet, ang halaga ng mga ari-arian (pag-aari) o iba pang impormasyon na nauugnay sa mga paglilitis.
5. F. Gumaganap na insolvency practitioner, pangalan at address ng self-regulatory structure kung saan siya miyembro, o ang pangalan ng organisasyon kung saan siya dapat aprubahan, address nito.
6. Listahan ng mga aplikasyon.

Ang pahayag ng pansamantalang administrasyon ay naglalaman ng halos parehong impormasyon, maliban sa ilang puntos:

1. Sa halip na ang pangalan ng control body, ang buong pangalan ng pinuno ng pansamantalang administrasyon, ang address kung saan ipapadala ang sulat, mga detalye ng dokumentong nagpapatunay sa pag-apruba ng taong nasa posisyong ito.
2. Ang pangalan ng self-regulating structure at ang address nito ay nakasaad kung ang pinuno ng administrasyon ay isang arbitration manager.
3. Impormasyon tungkol sa kandidatura ng bankruptcy trustee, kung, alinsunod sa Federal Law No. 127, hindi siya ang Deposit Insurance Agency.

Mga Attachment ng Application

Bilang karagdagan sa mga dokumento, ang listahan kung saan ay inayos ng APC, ang mga sumusunod ay nakalakip sa aplikasyon:

1. Constituent documentation ng isang insurance company, certificate of state registration sa status ng legal entity.
2. Balance sheet sa huling petsa ng pag-uulat o mga dokumentong papalit dito.
3. Ang desisyon ng control structure na magpadala ng aplikasyon sa arbitrasyon, na ginawa ng pansamantalang administrasyon, kung ang Federal Law No. 127 ay hindi nagtatatag na dapatkunin ang administrasyon mismo.
4. Mag-ulat sa halaga ng lahat ng ari-arian ng kumpanya ng insurance, na nabuo ng appraiser (kung mayroon man).
5. Konklusyon sa kalagayang pinansyal ng kompanya ng seguro, kung ang aplikasyon ay isinumite alinsunod sa Art. 183.13 ng Federal Law No. 127, o isang ulat sa gawain ng pansamantalang administrasyon, kung ang apela sa korte ay ipinadala alinsunod sa Art. 183.14 ng parehong Batas.
6. Iba pang mga dokumentong ibinigay ng Federal Law No. 127.

Tanggapin ang Application

Ang mga kopya ng arbitral award sa pagtanggap ng apela para sa pagsasaalang-alang ay ipinapadala sa aplikante, sa kompanya ng seguro at sa awtoridad sa pagkontrol nang hindi lalampas sa araw pagkatapos ng petsa ng paglabas nito.

Ang awtoridad sa pangangasiwa, naman, ay nagpapadala ng kopya ng desisyon sa organisasyong nagre-regulasyon sa sarili at sa Deposit Insurance Agency.

Pagsusuri ng kaso

Ang mga proseso sa pagkabangkarote ng mga organisasyon ng insurance ay isinasagawa sa arbitration court. Sa kasong ito, nalalapat ang mga probisyon ng APC at Federal Law No. 127.

Ang isang aplikasyon para sa pagdeklara ng isang kompanya ng seguro na walang bayad ay tinanggap ng korte kung mayroong kahit isa sa mga palatandaan sa itaas. Sa kaso ng pagkabangkarote ng isang kumpanya ng seguro, kapag tinatasa ang kondisyon sa pananalapi, ang obligasyon nitong gumawa ng mga pagbabayad ng kabayaran, pati na rin ang pagbawas ng bahagi ng premium sa kaso ng maagang pagwawakas ng kontrata ng seguro, ay isinasaalang-alang. Ang obligasyon ay dapat itatag ng pederal na batas, na maipapatupad sa pamamagitan ng utos ng hukuman, o kasunduan sa insurance.

Kapag sinimulan ang mga paglilitis sa pagkabangkaroteorganisasyon ng seguro sa kahilingan ng pansamantalang administrasyon, ang tagal ng mga paglilitis ay hindi dapat lumampas sa 4 na buwan. mula sa petsa ng pagtanggap ng aplikasyon para sa pagsasaalang-alang. Kasama sa panahong ito ang oras na inilaan para sa paghahanda ng mga materyales at paggawa ng desisyon.

Nuances

Kapag isinasaalang-alang ang isang kaso, ang mga pamamaraan para sa pagbawi at panlabas na pamamahala, na itinatadhana ng Pederal na Batas Blg. 127, ay hindi nalalapat.

Kapag sinimulan ang mga paglilitis sa kahilingan ng pansamantalang administrasyon dahil sa imposibilidad na maibalik ang solvency ng kumpanya, hindi itinalaga ang pamamaraan sa pagsubaybay.

Pagwawakas ng kontrata

Kapag nagpasya ang korte na ideklarang insolvent ang kumpanya at simulan ang mga paglilitis sa pagkabangkarote sa loob ng isang buwan mula sa petsa ng pagtanggap ng nauugnay na abiso, maaaring unilateral na kanselahin ng mga policyholder ang kontrata ng insurance.

Kasabay nito, may karapatan silang umasa sa isang bahagi ng premium na ibinayad sa bangkarota na kumpanya para sa hindi pa natatapos na panahon ng kasunduan o makatanggap ng bayad sa pagtubos.

Pagpupulong ng mga nagpapautang

Ang mga kalahok nito ay ang mga awtorisadong katawan at bankruptcy creditors, na ang mga claim ay inilagay sa rehistro sa petsa ng pulong. Ang mga entity na ito ay may karapatang bumoto.

Maaaring lumahok ang mga kinatawan sa pulong nang walang karapatang bumoto:

• ng mga empleyado ng may utang;
• mga kalahok/founder;
• ng isang self-regulatory organization kung saan miyembro ang arbitration manager;
• awtoridad sa pangangasiwa.

Itomaaaring magsalita ang mga tao sa mga isyu na kasama sa agenda ng pulong. Bilang isang patakaran, ang address kung saan ang mga pagpupulong ng mga nagpapautang ay gaganapin sa Moscow sa mga desisyon ng arbitrasyon sa mga kaso ng pagkabangkarote ng mga kompanya ng seguro ay Bolshoy Golovin lane, 3, bldg. 2 (2nd floor).

Paglipat ng portfolio ng insurance

Ang mga benepisyaryo at may hawak ng polisiya ay dapat na maabisuhan ng pansamantalang administrasyon, ang liquidator o (kung hindi hinirang) ng mismong kompanya ng insurance tungkol sa nalalapit na paglipat ng portfolio. Ang paunawa ay inilathala sa paraang itinakda ng Art. 28 F 127, hindi lalampas sa isang buwan bago ang pamamaraan.

Ang paunawa ay dapat maglaman ng sumusunod na impormasyon:

1. Pangalan ng kumpanyang naglilipat ng portfolio ng insurance, numero ng pagpaparehistro ng estado sa status ng isang legal na entity, TIN, address.
2. Dahilan para sa operasyong ito.
3. Impormasyon sa pagsususpinde/paghihigpit sa mga kapangyarihan ng mga executive structure ng organisasyong naglilipat ng portfolio.
4. Pangalan ng kumpanya ng pamamahala, pagtukoy ng mga feature (TIN, numero ng pagpaparehistro ng estado), address.

IC "Mga Puhunan at Pananalapi"

Noong Hulyo 2016, sa desisyon ng Bangko Sentral, sinuspinde ang mga kapangyarihan ng mga ehekutibong istruktura ng kumpanya. Noong Oktubre ng parehong taon, lumitaw ang impormasyon tungkol sa pagbawi ng lisensya mula sa kumpanya ng seguro sa pamumuhunan at pananalapi. Ang pagkabangkarote ng negosyo ay pinasimulan ng isang pansamantalang administrasyon na itinalaga ng Bangko Sentral.

Ang desisyon na bawiin ang lisensya ay dahil sa:

1. Paggawa ng kumpanya ng mga aksyong salungat saBatas sa RF.
2. Ang pagkakaroon ng mga paglihis mula sa mga probisyon ng mga regulasyong batas na hindi naitama sa loob ng itinakdang panahon.
3. Pagkabigong sumunod sa mga tagubilin ng Bangko Sentral.

Nang lumitaw ang unang impormasyon tungkol sa posibilidad ng pagsisimula ng mga paglilitis laban sa kumpanya, pinayuhan ang mga customer at kasosyo na ihain ang kanilang mga paghahabol nang nakasulat at ipadala sila sa arbitration court sa lalong madaling panahon.

SG "Uralsib"

Ang unang aplikasyon mula sa mga indibidwal na nagdeklarang insolvent ang kumpanya ay ipinadala sa korte noong Disyembre 2016. Noong Enero 31, 2017, ang unang aplikasyon ay inihain mula sa isang legal na entity.

Ayon sa isang survey ng ilang kalahok sa merkado, ang utang ng enterprise sa mga kasosyo ay umaabot sa ilang sampu-sampung milyong rubles.

Ang Pagsusuri ng mga pahayag sa pananalapi para sa 2015 ay nagpakita na ang organisasyon ay nagtrabaho nang magkasunod na dalawang taon na may negatibong kapital. Ang mga ari-arian ng kumpanya sa pagtatapos ng taong ito ay mas mababa sa halaga ng mga pananagutan ng 2.9 bilyong rubles. Bilang karagdagan, nilabag ng kumpanya ang mga pamantayan ng Central Bank sa solvency margin, paglalagay ng sariling mga pondo at insurance reserves.

11.08.2016 ang bisa ng lisensya ng Uralsib SG ay limitado dahil sa hindi pagsunod sa mga tagubilin ng Central Bank.

Sa katapusan ng Enero, ang rating ng pagiging maaasahan ng kumpanya ay nakumpirma sa B++.

Ayon sa mga eksperto, ang mababang bilang ay nauugnay sa hindi pagtupad sa mga kinakailangan sa regulasyon at negatibong paglihis ng aktwal na margin ng solvency mula sa itinatag na pamantayan.

Nabanggit din ng mga espesyalista:

• negatibong marginsariling pondo at ari-arian;
• pagbawas ng sariling pondo;
• negatibong resulta ng mga pagpapatakbo ng insurance na sinuri para sa 4 na magkakasunod na quarter na walang pinagsama-samang kabuuan;
• pagbawas sa mga kontribusyon;
• mababang pagkatubig (payback) ng mga pamumuhunan at pagbaba sa halaga ng mga ito;
• mataas na ratio ng mga receivable at payable sa mga asset, atbp.

Dapat sabihin na ang mga alingawngaw tungkol sa pagkabangkarote ng kompanya ng seguro sa Uralsib ay medyo matagal nang umiikot. Ang kumpanyang ito ay bahagi ng mga ari-arian ng Uralsib Bank, kung saan mula noong taglagas ng 2015 isang pamamaraan sa pagbawi ay isinagawa kasama ang partisipasyon ng pinuno ng Oil and Gas Industry, V. Kogan, at ng Deposit Insurance Agency.

SK "Podmoskovye"

Mula noong Mayo 24, 2017, isang pansamantalang administrasyon ang nagtatrabaho sa organisasyon. Noong Hulyo 20, isang aplikasyon para sa pagsisimula ng mga paglilitis sa pagkabangkarote ay nakarehistro sa Moscow Arbitration Court. Ang kumpanya ng seguro ng Podmoskovye ay nawalan ng mga lisensya sa susunod na araw - noong Hulyo 21 ito ay binawi ng Central Bank. Ang kumpanya ay ipinagbabawal na magsagawa ng mga aktibidad sa boluntaryong personal at property insurance, pati na rin ang OSAGO.

Ang kaukulang desisyon ay ginawa ng regulator kaugnay ng kabiguan ng kumpanya na alisin ang mga paglabag sa mga probisyon ng batas na namamahala sa mga aktibidad ng insurance sa loob ng takdang panahon na itinakda ng Bangko Sentral, na may kaugnayan sa pagkakakilanlan kung saan ang bisa ng mga lisensya ay nasuspinde.

Sa partikular, ang kumpanya ay hindi sumunod sa mga kinakailangan para sa solvency at katatagan ng pananalapi sa mga tuntunin ng paglikha ng insuranceang mga reserba, ang mga kondisyon at pamamaraan para sa pag-iinvest ng reserba at sariling mga pondo ay hindi pa natutugunan.

Ayon sa Bangko Sentral, ang halaga ng mga bayarin ng kompanya ng seguro para sa 2016 ay lumampas sa 1.6 bilyong rubles, at ang mga pagbabayad ay umabot sa 596.7 milyong rubles.