Maximum na halaga ng bawas sa buwis. Mga uri ng bawas sa buwis at kung paano makukuha ang mga ito

2024 May -akda: Howard Calhoun | [email protected]. Huling binago: 2023-12-17 10:43

Ang mga bawas sa buwis sa Russia ay napakasikat. Ang kanilang disenyo ay nagtataas ng maraming katanungan. Sa kabila nito, sinusubukan ng populasyon na gamitin ang karapatan nito sa isang uri ng buwis na bawas. Nakakatulong ito na manatili sa itim habang gumagawa ng ilang mga gastos. Bilang karagdagan, kung ninanais, maaari mong ilibre ang sahod mula sa personal na buwis sa kita para sa isang tiyak na panahon. Susunod, pag-aaralan natin ang maximum na halaga ng bawas sa buwis, pati na rin ang mga tampok ng pagkuha nito. Ano ang dapat tandaan ng lahat tungkol sa naaangkop na pagpapanatili? At anong mga paghihirap ang maaaring harapin ng isang mamamayan sa proseso ng paggamit ng kanilang mga karapatan? Ang pagsagot sa lahat ng tanong na ito ay makakatulong sa iyong mag-claim ng mga bawas sa buwis.

Definition

Ang maximum na halaga ng bawas sa buwis ay mahalaga, ngunit hindi ito pangunahing impormasyon kapag kine-claim ito. Ang bagay ay hindi lahat ay naiintindihan kung ano ang kanyang haharapin.

Ang bawas sa buwis ay isang pagkakataon na ibalik ang bahagi ng mga gastos na natamo para sa ilang partikular na transaksyon o ang karapatang hindi magbayadbuwis sa kita sa isang anyo o iba pa. Sa madaling salita, kaugalian na tawagan ang proseso ng pagbabalik ng pera para sa mga partikular na gastos dahil sa mga buwis sa kita.

Mga uri ng mga refund

Ang mga bawas sa buwis sa Tax Code ng Russian Federation ay iba. Marami sa kanila, bawat isa ay may sariling katangian at paghihigpit sa mga halagang ibinalik.

Kasalukuyang maaaring i-claim ng mga mamamayan ang mga sumusunod na bawas:

• mortgage;
• pangunahing ari-arian;
• sosyal (para sa paggamot, edukasyon, insurance);
• propesyonal;
• standard.

Hindi kami magtutuon sa huling dalawa. Ang mga propesyonal na pagbabalik ay karaniwang umaasa sa pamamagitan ng mga negosyante. Ang mga karaniwang pagbabawas ay ibinibigay para sa pagkakaroon ng mga bata, o para sa isang tiyak na katayuan ng isang tao. Hindi sila nagdudulot ng anumang espesyal na tanong - ang bawat employer ay makakapagbigay ng payo sa kanilang kahilingan.

Kabuuang rate

Maaaring mag-iba ang maximum na kredito sa buwis. Nag-iiba ito depende sa partikular na sitwasyon.

Nararapat na bigyang-pansin kung anong rate ng buwis ang ginagamit kapag kinakalkula ang refund. Ito ay 13% ng mga gastos na natamo ng mamamayan. Dapat tandaan ang puntong ito sa anumang pagkakataon.

Pagbabalik ng pangunahing ari-arian - mga limitasyon

Ang maximum na halaga ng bawas sa buwis para sa ari-arian (pagkuha ng real estate nang walang credit) sa ngayon ay nakadepende sa halaga ng nauugnay na bagay. 13% ang dapat ibawas sa presyo - ito ang magiging halaga ng pagbabalik na maaaring i-claim ng isang mamamayan. Ang parehong prinsipyo ay nalalapat sa mortgageat may social deduction.

Gayunpaman, ang bawat isa sa kanila ay may mga limitasyong halaga. Sa sandaling maabot ang isang partikular na antas ng mga maibabalik na halaga, ang karapatan sa isang uri ng bawas sa buwis ay aalisin.

Kapag bumibili ng real estate, maaari kang magbalik ng maximum na 260,000 rubles. Iyon ay 13 porsiyento ng 2,000,000. Paano kung mas mahal ang property?

Sa ilalim ng mga ganitong pagkakataon, ang isang mamamayan ay makakapagbayad pa rin sa kanyang sarili ng 260,000 rubles lamang. Kung ang ari-arian ay mas mura, ang natitirang bahagi ng k altas ay maaaring ibigay sa hinaharap. Halimbawa, sa susunod na pagbili ng real estate.

Para sa isang mortgage

Mahirap paniwalaan, ngunit ang isang home loan ay nagpapahintulot din sa iyo na ibalik ang bahagi ng mga gastos. Ang pangunahing bagay ay sundin ang isang tiyak na algorithm ng mga aksyon para sa pagpapatupad ng kanilang mga kapangyarihan. Pag-uusapan natin mamaya. Una, alamin natin kung magkano at kailan ka makakabalik.

Ang pagbabawas ng buwis sa mortgage ay maaaring nahahati sa dalawang bahagi - ang pangunahing pagbabalik at para sa interes sa utang. Sa unang kaso, ang pangunahing kabayaran sa ari-arian ng mga pondo ay inisyu. Nangangahulugan ito na posibleng humiling ng maximum na 260,000 rubles.

Ngunit hindi lang iyon. Maaari ka ring humingi ng refund para sa interes na binayaran sa utang. Ngunit sa anong mga sukat? Ang bawas sa buwis para sa isang mortgage (interes nito) ay 390,000 rubles. Ito ay 13% ng 3,000,000 rubles. Hindi posibleng mag-claim nang higit sa tinukoy na mga limitasyon sa anumang sitwasyon.

Social return

Dapat na bigyan ng espesyal na atensyon ang mga social deduction. Ang bagay ay nahahati sila sa ilanmga bahagi. At ang maximum na halaga ng mga social type deduction ay magiging kabuuan.

Sa buong buhay, ang bawat mamamayan ay makakabawi lamang ng 120,000 rubles para sa mga kaukulang gastos. Iyon ay, para sa insurance, paggamot at pagsasanay sa kabuuan. Ngunit ito ay malayo sa lahat ng dapat malaman ng isang mamamayan. Susunod, isasaalang-alang namin ang bawat uri ng social return nang mas detalyado.

Para sa pag-aaral

Ang maximum na bawas sa buwis para sa pag-aaral sa Russia ay 120,000 rubles. At ito ay nasa kondisyon na walang ibang social refund na ibibigay.

Sa Russian Federation, maaari kang magbalik ng pera para sa iyong pag-aaral, pag-aaral ng mga bata, mga kapatid. Sa bawat sitwasyon, kailangan mong tumuon sa iba't ibang limitasyon sa mga halaga.

Halimbawa, maaaring ibalik ng isang tao ang 13% ng mga gastos na natamo para sa kanyang sarili, ngunit hindi hihigit sa natitirang limitasyon sa lahat ng mga social deduction. Sa kabuuan - hanggang 120,000.

Para sa mga serbisyong pang-edukasyon ng ibang tao, pinapayagan, tulad ng sa nakaraang kaso, sa pangkalahatan, na ibalik ang isang daan at dalawampung libong rubles. Kasabay nito, hindi maaaring ibalik ang higit sa 50,000 rubles para sa isang anak, kapatid na lalaki o babae para sa buong panahon ng pag-aaral.

Refund para sa mga serbisyong pang-edukasyon - mga halaga bawat taon

Ano pa ang dapat bigyang pansin? Ang bagay ay na sa kabila ng mga limitasyon na itinakda sa itaas, ang mga serbisyong pang-edukasyon ay nagbibigay ng mga espesyal na kondisyon para sa pagbabalik ng pera. Ang ilan ay nagtataka kung magkano ang isang taon na maibabalik para sa pag-aaral ng isang kapatid na lalaki, anak o babae.

Batay sa nabanggit, makakagawa tayo ng simpleng konklusyon - hindi hihigit sa 15,600 rubles. Ang halagang ito ay katumbas ng 13 porsiyento ng 120 libong rubles. Alinsunod dito, lahatang limitasyon ng mga pondong itinakda para sa pagsasanay ng ibang tao ay maaaring gastusin sa humigit-kumulang 3 taon. Sa pagsasagawa, ang ganitong operasyon ay kadalasang tumatagal.

Mga Serbisyong Medikal

Maximum na kredito sa buwis para sa medikal na paggamot ay maaaring magtaas ng maraming tanong. Ngunit bakit?

Ang bagay ay ang mga serbisyong medikal ay nahahati sa karaniwan at mahal. Sa unang kaso, maaari mong ibalik ang 13 porsiyento ng mga gastos na natamo, ngunit hindi hihigit sa 120,000 rubles. Kung hindi, tatanggihan ang serbisyo.

Sa kasong ito, kakailanganin mong isaalang-alang ang lahat ng mga social deduction na hiniling ng tao. Ito ay nangyayari na, halimbawa, ang aplikante ay gumastos na ng itinatag na mga limitasyon sa account ng mga serbisyong pang-edukasyon at insurance. At pagkatapos ay sinubukan niyang maghain ng kahilingan para sa muling pagbabayad ng pera para sa paggamot. Ito ay legal na tatanggihan.

Mamahaling paggamot

Ang ilang mga serbisyong medikal ay itinuturing na mga mamahaling paggamot. Ang Tax Code ng Russian Federation ay nagpapahiwatig ng lahat ng mga serbisyo na maaaring maiugnay sa ganoon. Halimbawa, may bayad na caesarean section.

Walang maximum na bawas sa buwis para sa mga serbisyong medikal na itinuturing na mahal. Ang bagay ay ang isang mamamayan ay maaaring humingi mula sa estado ng 13% ng mga pondong ibinayad.

Mahalaga: ang mamahaling paggamot ay binabayaran nang hindi binabawasan ang social deduction. Nangangahulugan ito na maaari mong ibalik ang 13 porsiyento ng "mahal na gamot" at isa pang 120 libo para sa iba pang serbisyong medikal.

Mga paghihigpit para sa mga serbisyong medikal bawat taon

Kailangan ng bawas sa buwis para sa mga pustiso? Pinakamataasalam ang halagang ibinalik sa mamamayan. Ngunit huwag magmadali - kailangan mong tandaan ang tungkol sa taunang limitasyon.

Sa isang taon, karaniwang makakabawi ang isang tao ng 15,600 rubles bilang social return. At hindi lamang para sa mga serbisyong pang-edukasyon. Nalalapat din ang katulad na limitasyon sa insurance at paggamot.

Ang tanging exception ay ang mamahaling paggamot. Ito, tulad ng nabanggit na, ay hindi maiuugnay sa isang social deduction. Eksaktong 13 porsiyento ng mga halagang tinukoy sa mga kontrata ang pinapayagang mabayaran para sa mga naturang serbisyo.

Dependance sa personal income tax

Ang maximum na halaga ng bawas sa buwis, gaya ng nabanggit na, ay nakadepende sa maraming pangyayari. Sa kabila ng napag-aralan nang mga limitasyon, kailangan mong bigyang pansin ang isa pang napakahalagang punto. Maaari siyang magdulot ng maraming problema at magdala ng maraming pagkabigo.

Ayon sa batas, ang isang mamamayan ay hindi maaaring humingi ng mas maraming pera kaysa sa inilipat niya sa anyo ng buwis sa kita para sa isang partikular na panahon ng buwis. Alinsunod dito, malayo mula sa dati na ang mga mamamayan ay mabilis na gumastos ng mga limitasyong itinakda ng mga halaga.

Mga kundisyon para sa pagpaparehistro

Nalaman namin ang mga limitasyon. Ngayon ay oras na para malaman kung paano maghain ng tax refund. Ito ay isang medyo mahirap at mahabang proseso, na pinipilit ang mga mamamayan na maghanda nang maaga.

Hindi lahat ay maaaring mag-aplay para sa refund ng buwis. Ito ay dahil lamang sa mga taong:

• may opisyal na lugar ng trabaho;
• naglilipat ng personal income tax sa halagang 13 porsiyento sa treasury ng estado;
• may hawak na pagkamamamayan ng Russia;
• may permanenteng permit sa paninirahan sa isang partikular na rehiyon;
• nakagawa ng deal mula sasa sarili kong pangalan at sa sarili kong gastos.

Ayon, ang mga walang trabaho, mga maybahay, mga pensiyonado at mga dayuhan ay hindi maaaring mag-claim ng mga refund ng buwis sa kita. May mga exception din. At dapat silang tandaan ng lahat.

Para sa mga walang trabaho at pensiyonado

Ang pinakamataas na halaga ng bawas sa buwis para sa matrikula, pagpapagamot at iba pang gastusin ay hindi na magdudulot ng anumang problema. Maiintindihan ng lahat kung magkano at sa ilalim ng anong mga kundisyon ang maaari niyang hilingin sa estado.

Ang mga pensiyonado at ang mga walang trabaho, gaano man ito kakaiba, ay maaaring gamitin ang kanilang karapatan sa isang bawas sa buwis. Pinapayagan silang magdala ng personal na buwis sa kita para sa huling tatlong taon. Ano ang ibig sabihin nito?

Kapag nag-isyu ng refund, isasaalang-alang ng mga awtoridad sa buwis ang income tax na inilipat ng tao sa nakaraang 36 na buwan. Nangangahulugan ito na kung walang pormal na trabaho, ang karapatang ibalik ang mga gastos na natamo ay aalisin lamang pagkatapos ng 3 taon. Ito ay nire-renew pagkatapos ang isang tao ay hindi naglipat ng personal income tax sa loob ng tatlong taon.

Para sa mga dayuhan

Ang mga dayuhang mamamayan sa Russia ay hindi maaaring mag-aplay para sa bawas sa buwis. Gayunpaman, makakayanan mo ang gawaing ito kung makakakuha ka ng pagkamamamayan ng Russia.

Sa kasong ito, ituturing ang tao bilang isang "lokal" na residente. Malalapat ang lahat ng kundisyon at paghihigpit sa itaas. Ang pangunahing bagay ay ang pagkakaroon ng pagkamamamayan ng Russian Federation at ang kita na napapailalim sa personal income tax sa halagang 13 porsyento.

Entrepreneurs and returns

Sa halaga ng bawas sa buwis kapag bumili ng apartment ay inayos. Tulad ng nabigyang-diin, ang isang tao ay maaaring magbayad ng kanyang sarili nang hindi hihigit sa260 libong rubles. Paano ang mga negosyante?

Sa pangkalahatan, sila ay may karapatan sa reimbursement ng mga gastos na natamo. Ang pangunahing bagay ay upang gumana sa OSNO. Ito ang rehimeng buwis na nagbibigay para sa personal na buwis sa kita sa halagang 13%. Kapag gumagamit ng mga espesyal na mode, ang isang indibidwal na negosyante ay hindi makakapagbigay ng bawas. Hindi ito itinatadhana ng kasalukuyang batas ng Russian Federation.

Mga pamumuhunan ng third-party at mga refund sa VAT

Ang halaga ng bawas sa buwis kapag bumili ng apartment ay nakarehistro sa Tax Code ng Russian Federation. Ngunit ilang sitwasyon sa buhay ang nakakalito sa mga mamamayan. Ang bagay ay kung minsan ang mga tao ay gumagamit ng tulong ng estado upang bumili ng real estate. Halimbawa, maternity capital. Gaano karaming pera ang maaaring ibalik sa ilalim ng mga ganitong pagkakataon?

Lahat ng mga paghihigpit at limitasyon sa itaas ay malalapat. Ang prinsipyo ng pagkalkula ng base ng buwis ay magbabago lamang. Kung may gumamit ng tulong ng gobyerno para bumili ng real estate, ang batayan kung saan binibilang ang 13 porsiyentong bawas ay mababawasan ng halaga ng mga pamumuhunan ng third-party.

Kailan mag-a-apply?

Nagtataka ang ilan kung saang punto lalabas ang karapatang makatanggap ng personal na income tax refund. Karaniwan sa susunod na taon pagkatapos ng pagtatapos ng transaksyon. Kung pinag-uusapan natin ang pagbabayad ng interes sa isang mortgage - mula sa sandali ng mga unang pagbabayad.

Kailan ako maaaring mag-aplay para sa bawas sa buwis? Sa anumang oras, ngunit hindi lalampas sa 3 taon mula sa petsa ng transaksyon. Gaano katagal bago mag-apply para sa mga refund ng buwis sa Russia.

Bukod dito, maaaring mag-claim kaagad ng pera ang isang tao sa loob ng 36 na buwan. Tunay na maginhawa, lalo na para sa mortgage at pang-edukasyonbumalik. Ang pangunahing bagay ay upang malaman kung paano kumilos sa ito o sa kasong iyon. Ang paghahanda para sa mga withdrawal ay maraming trabaho. Sa kabutihang palad, maaari silang ganap na iwasan o mabawasan.

Mga Lokasyon ng Serbisyo

Saan eksaktong kailangan mong mag-apply para sa bawas sa buwis sa Russia? Maaari mong harapin ang problemang ito sa iba't ibang mga katawan. Ang bagay ay ang mga mamamayan ay nakakahingi ng mga refund sa pamamagitan ng:

• awtoridad sa buwis;
• multifunctional centers;
• My Documents organization.

Sa anong buwis para makatanggap ng bawas sa buwis? Kailangan mong mag-apply nang may kahilingan sa Federal Tax Service sa lugar ng paninirahan. Halimbawa, nang personal o sa pamamagitan ng koreo. Ang pangunahing bagay na dapat tandaan ay ang mga income tax refund ay hindi ibinibigay sa ibang rehiyon.

Mahalaga: kung gusto mo, maaari kang mag-aplay para sa bawas mula sa iyong employer. Sa kasong ito, ang mga kinita ng mamamayan ay hindi ibubuwis sa income tax sa halaga ng ibinalik.

Mga tagubilin sa disenyo

At paano mag-claim ng mga bawas sa buwis? Ang mga mamamayan ay dapat sumunod sa isang tiyak na algorithm ng mga aksyon. Hindi ito nagdudulot ng anumang makabuluhang problema kapag inihanda nang maayos.

Para mag-apply para sa isang personal na income tax refund, kailangan ng isang tao:

1. Gawin ito o ang transaksyong iyon sa ngalan mo at para sa sarili mong pera.
2. Gumawa ng isang partikular na pakete ng mga papel. Ang puntong ito ay tatalakayin nang mas detalyado sa ibang pagkakataon.
3. Mag-apply para sa isang bawas.
4. Tumanggap ng tugon mula sa awtorisadong katawan.

Kung ang lahat ay ginawa nang tama, pagkatapos ng ilang sandali ay ibabalik ang aplikante para sa ilang mga gastos. Ang mga pangunahing paghihirap para sa mga mamamayan ay lumitaw sa pagbuo ng isang pakete ng mga dokumento para sa pagpapatupad ng gawain.

Mga pangunahing papel

Anong mga dokumento ang kailangan para sa bawas sa buwis? Ang sagot ay direktang nakadepende sa partikular na sitwasyon.

Tiyak na kakailanganin ng aplikante ang mga sumusunod na sangkap:

• sibil na pasaporte;
• tax return para sa isang partikular na panahon;
• mga sertipiko ng kita;
• mga tseke na nagsasaad ng ilang partikular na gastos;
• application ng iniresetang form;
• isang kasunduan sa pagtatapos ng isang transaksyon o ang pagbibigay ng mga serbisyo.

Ngunit hindi lang iyon. Susunod, isaalang-alang ang mga karagdagang pahayag na kailangan ng isang tao kapag gumagawa ng mga pagbabawas.

Mga katanungan para sa pagbabalik ng ari-arian

Anong mga dokumento ang kailangan para sa bawas sa buwis para sa isang apartment o mortgage? Karaniwang kailangang dagdagan ang listahan sa itaas:

• mortgage o kasunduan sa pagbebenta;
• iskedyul ng pagbabayad ng pautang;
• resibo para sa paglilipat ng pera para sa pangunahing transaksyon;
• USRN statement para sa real estate.

Ito ay karaniwang sapat na. Ang lahat ng mga extract na ito ay dapat isumite lamang sa mga orihinal. Ang kanilang mga kopya ay hindi isinasaalang-alang ng mga awtorisadong serbisyo.

Mga sanggunian kapag nag-a-apply para sa bawas para sa paggamot

Kailangan bang makakuha ng pera sa anyo ng pagbabayad ng personal na buwis sa kita para sa mga serbisyong medikal? Hindi ito kasing hirap sa hitsura.

Upang maiwasan ang mga problema at tanong mula sa mga awtorisadong katawan, dapat maghanda ang aplikante:

• lisensyapasilidad na medikal at doktor;
• mga kontrata sa pangangalagang medikal;
• mga tseke at resibo;
• reseta (kung binayaran ang tao para sa mga gamot).

Bilang panuntunan, sa mga modernong klinika ay tumutulong sila sa paghahanda ng mga dokumento para sa bawas sa buwis. Samakatuwid, dapat walang makabuluhang problema.

Mga dokumento para sa mga bawas sa matrikula

Mga Sertipiko para sa bawas sa buwis sa Russian Federation ay maaaring magkaiba. Kailangan mong magsimula sa isang partikular na sitwasyon sa lahat ng oras.

Gusto mo bang ibalik ang income tax para sa mga serbisyong pang-edukasyon? Sa kasong ito, kakailanganin mo:

• sanggunian ng mag-aaral;
• mga sipi mula sa isang institusyong pang-edukasyon na nagsasabi na doon talaga nag-aaral ang isang tao;
• lisensya ng organisasyon;
• accreditation ng speci alty na pinili ng mag-aaral;
• kontrata para sa pagbibigay ng mga bayad na serbisyong pang-edukasyon.

Bilang panuntunan, ang lahat ng nakalistang pahayag ay maaaring kunin mula sa isang institusyong pang-edukasyon. Ang kasunduan sa serbisyo ay dapat panatilihin sa mga kamay ng aplikante.

Para sa mga taong may pamilya

Tulad ng nabanggit na, maaaring magbigay ng tax refund hindi lamang para sa iyong sarili, kundi pati na rin sa mga kamag-anak. Bilang karagdagan, pagdating sa pagkuha ng ari-arian, ang isang pamilya ay kailangang bumuo ng isang espesyal na pakete ng mga sertipiko.

May pamilya ba ang tatanggap ng bawas o nag-file ba siya ng personal income tax refund para sa isang anak, kapatid na lalaki o babae? Pagkatapos ay kailangan mong dalhin sa mga awtorisadong katawan:

• sertipiko ng kasal o diborsiyo;
• mga sertipiko ng kapanganakan o pag-aamponmga bata;
• mga pahayag na nagpapatunay ng pagkakamag-anak sa isang kapatid na lalaki o babae.

Kung may marriage contract ang mag-asawa, hindi rin ito kalabisan. Ang bagay ay na kapag ang pagkuha ng ari-arian sa kasal, ito ay kinikilala bilang karaniwan sa asawa / asawa. At ang ikalawang kalahati ng aplikante ay may karapatan sa pagpaparehistro nito. Ang pagkakaroon ng kasunduan sa kasal ay mag-aalis ng mga hindi kinakailangang problema at tanong mula sa mga empleyado ng Federal Tax Service.

Konklusyon

Ngayon ay malinaw na kung ano ang maximum na halaga ng bawas sa buwis sa ito o sa kasong iyon. At kung paano humingi ng naaangkop na pondo ay malinaw din.

Gaano katagal sa average ang paghihintay para sa pera? Mga 4-6 na buwan. Sa mga ito, 1, 5-2 lamang ang ituturing na aplikasyon para sa bawas. At ang parehong halaga ay gagastusin sa pagsasagawa ng banking operation para maglipat ng pera sa account na tinukoy sa application.

Mabilis kang makakapagbigay ng bawas sa pamamagitan ng employer - magaganap ang exemption sa personal income tax mula sa susunod na buwan. Iyon ay, mula sa unang natanggap pagkatapos ng pagsasakatuparan ng karapatang ibawas ang sahod. Ngunit ang opsyong ito ay hindi hinihiling sa populasyon.