Pagsusuri sa peligro sa isang negosyo: isang halimbawa, mga diskarte at modelo

2024 May -akda: Howard Calhoun | [email protected]. Huling binago: 2023-12-17 10:43

Isa sa mga pangunahing tungkulin na ginagawa sa mga kompanya ng seguro ay ang pagtatasa ng panganib (underwriting). Ang kahalagahan nito ay dahil sa ang katunayan na sa yugtong ito na ang pangunahing mga parameter ng seguro sa hinaharap ay na-modelo. Kaya, ang pagkuha ng hindi naaangkop na mga panganib o maling pag-uuri sa mga ito ay hahantong sa pagkasira sa mga resulta ng pananalapi ng insurance, gayundin sa paglikha ng isang hindi sapat na portfolio ng panganib. Ito ay lalong mahalaga sa sektor ng seguro, na likas na pangmatagalan. Ang mga maling natapos na kontrata ng seguro ay hindi maaaring wakasan nang unilateral ng kumpanya ng seguro, na nangangahulugang maaari silang magkaroon ng negatibong epekto sa sitwasyong pang-ekonomiya nito sa loob ng mahabang panahon.

Pangkalahatang view

Risk - ang posibleng paglitaw ng hindi kanais-nais na phenomenon na nauugnay sa gawaing isinagawa. Maaari itong magresulta sa pagkawala, pinsala, o pagkamatay ng mga empleyadong gumagawa ng trabaho.

Sa ilalim ng pagtatasa ng panganib sa enterprise ay nauunawaan ang pagkakakilanlan ng mga panganibat mga banta sa kumpanyang umiiral sa produksyon, na tinutukoy ang lawak ng mga banta na ito upang matukoy ang mga paraan upang maiwasan.

Isa rin itong hanay ng mga aktibidad sa pagsusuri na nagbibigay-daan sa iyong hulaan ang mga karagdagang pagkakataon sa kita o ang inaasahang halaga ng pinsala.

Mga prinsipyo sa pagtatasa ng peligro

Kabilang sa mga pangunahing prinsipyo ng pagtatasa ng panganib sa isang negosyo ay:

• kumplikado ng diskarte, na ipinahayag sa pangangailangang masuri ang lahat ng mga panganib at ang mga pinagmumulan ng mga ito sa negosyo;
• paghahambing ng antas ng panganib sa antas ng pagbabalik;
• Ang risk-to-cost ratio ay nangangahulugan na ang posibleng halaga ng pagkalugi ay dapat na naaayon sa bahagi ng kapital na nagbibigay ng insurance sa pagkawala;
• kakayahang pang-ekonomiya, kapag ang proseso ng pamamahala sa peligro ay dapat na mas kumikita kaysa sa halaga nito.

Layunin at paksa

Ang pagtatasa ng peligro sa isang negosyo sa halimbawa ng insurance ay sumasaklaw sa mga sumusunod na lugar:

• medikal;
• propesyonal;
• non-commercial;
• pinansyal.

Ang panganib na medikal ay nauugnay sa kalusugan ng nakaseguro at tinutukoy ng maraming salik: biological at genetic, edad, pamumuhay at pag-uugali.

Ang panganib sa trabaho ay kinabibilangan ng lahat ng elementong nakakaapekto sa posibilidad ng kamatayan na nauugnay sa lugar at uri ng trabahong ginawa. Ang paglitaw nito ay batay sa palagay na ang panganib sa propesyon ay hindi linear, ngunit random.paraan na ipinamamahagi sa iba't ibang lugar ng aktibidad ng paggawa. Kasama sa ganitong uri ng panganib ang mga salik na direktang nakakaapekto sa kaligtasan ng tao (ingay, alikabok, liwanag, atbp.) pati na rin ang mga hindi direktang (tension, stress, excitement, atbp.)

Non-commercial risk - ang uri na ito ay binubuo ng lahat ng non-commercial na aktibidad na isinasagawa ng insured sa kanyang libreng oras. Dito dapat isaalang-alang ang mga interes ng indibidwal. Mayroon ding mga interes na malinaw na hindi nagpapataas ng bilang ng mga pagkabigo.

Ang panganib sa pananalapi ay nauugnay sa panganib ng ilang reinsurance, na nauunawaan sa dalawang paraan: bilang masyadong mahal na insurance kaugnay ng disposable na kita, o bilang labis na nauugnay sa insurable na interes. Ang kahihinatnan ng gayong kababalaghan ay maaaring ang mabilis na pagpuksa ng negosyo.

Component

Ang panganib sa insurance ay tinasa batay sa dalawang bahagi:

• choice;
• classification.

Bilang bahagi ng proseso ng pagpili, sinusuri ng kompanya ng seguro ang mga indibidwal na paghahabol sa mga tuntunin ng panganib na kanilang ihaharap upang magpasya kung tatanggapin o tatanggihan (ipagpaliban) ang mga claim sa seguro. Ang pagpapaliban ay inilalapat sa isang sitwasyon kung saan imposibleng tama ang pagtatasa ng panganib sa sandaling pinag-uusapan at kapag ang gayong pagkakataon ay maaaring lumitaw sa malapit na hinaharap. Samakatuwid, ang pangunahing at agarang layunin ng proseso ng pagpili ay upang kontrahin ang proseso ng masamang pagpili sa sarili na ginawa ng mga kumpanyang gustong i-insure ang kanilang sarili.

Ang pangalawang bahagi ng proseso ay pag-uuritinanggap ang mga claim sa insurance para sa mga partikular na klase ng panganib. Direktang makikita ito sa aplikasyon ng premium rate. Sa proseso ng pag-uuri, ang nakaseguro ay itinalaga sa isang grupo ng mga kliyente na kumakatawan sa isang katulad na posibilidad ng panganib. Ang agarang layunin ng pag-uuri ay upang makamit ang isang sitwasyon kung saan ang insurance ay kasama sa ilalim ng mga kundisyon at sa antas ng premium na sumasalamin sa antas ng panganib nito.

Ang panimulang punto para sa pag-uuri ng mga customer at ang istraktura ng mga premium na rate ay ang dibisyon ng karaniwang klase (grupo). Ipapakita nito ang average na panganib para sa buong nakaseguro na portfolio, at ang mga nominado ay mabibigatan ng average na premium. Ang karaniwang grupo ay dapat na sapat na malaki at kasama ang isang sapat na malaking porsyento ng nakaseguro (mga 90%). Binabawasan nito ang posibilidad ng paglihis mula sa karaniwang panganib at binabawasan ang gastos sa pangangasiwa ng portfolio ng insurance.

Bilang karagdagan sa karaniwang klase, kinakailangan na lumikha ng hindi karaniwang mga klase na may mas mataas na panganib sa insurance, gayundin na may tumaas na premium ng insurance. Mahalagang ginagarantiyahan ng bilang ng mga klaseng ito ang balanse sa pagitan ng mga minimum na kinakailangan (dahil sa mga teknikal na pangangailangan) at ang maximum na bilang ng mga ito upang maiwasan ang mga panganib na kontra sa pagpili at mapataas ang mga gastos sa pangangasiwa.

Delphi Method at Nominal Group Method: Mga Pangunahing Kaalaman sa Application

Sa proseso ng pagkilala sa panganib, ginagamit ang iba't ibang binuong pamamaraan para sa quantitative assessment ng mga panganib sa negosyo. Kabilang sa mga pangunahing pamamaraan, ang mga sumusunod na pamamaraan ay dapat tandaan:checklist, heuristic, Delphi at holistic.

Halimbawa, ang paraan ng Delphi ay batay sa opinyon ng mga eksperto na inimbitahang lumahok sa proseso ng pagkilala sa panganib. Sa kasong ito, ang mga indibidwal ay hindi nagkikita at madalas na hindi alam kung sino pa ang nasasangkot sa proseso ng pagkilala sa panganib at kung anong mga uri ng mga panganib ang natukoy na.

Ang Delphi Method ay binubuo ng tatlong hakbang:

• Pagpili ng pangkat ng mga eksperto na nagsasagawa ng pagtatasa.
• Pagbubuo ng anonymous na listahan ng mga panganib na sa tingin nila ay nalantad sa kumpanya.
• Pagbibigay sa lahat ng mga tagasuri ng isang komprehensibong pag-aaral na naglilista ng lahat ng uri ng mga panganib na tinukoy ng mga tagasuri na kasangkot sa proseso ng pagkilala. Pagbubuo ng mga kahilingan para sa isang bagong pagkakakilanlan, na isinasaalang-alang ang mga resulta na nakapaloob sa ipinakita na pag-aaral (ang prosesong ito ay maaaring ulitin nang maraming beses).

Ang paraan ng Delphi para sa pagtatasa ng mga panganib ng mga aktibidad ng isang negosyo ay katulad ng pamamaraan ng nominal na pangkat. Nagbibigay-daan ito sa mga indibidwal na eksperto na makontak nang walang direktang komunikasyon sa pagitan nila.

Pagsusuri sa panganib sa negosyo at isang halimbawa ng paglalapat ng nominal na paraan ng pangkat ay may kasamang tatlong hakbang:

• pagtitipon ng isang panel ng mga eksperto at hinihiling sa kanila na isumite ang kanilang mga natukoy na panganib nang nakasulat;
• compilation ng isang listahan ng lahat ng uri ng mga panganib na nakuha at tinalakay ng mga eksperto;
• bigyan ang bawat eksperto ng timbang (ang kahalagahan ng isang partikular na panganib para sa antas ng kakayahang kumita ng kumpanya) at i-rank ang mga ito.

VaR na paraan para samga pagtatasa ng panganib sa pamumuhunan

Ngayon ang paraan ng VaR ay napakapopular sa maraming mamumuhunan at bangko sa sistema ng pagtatasa ng panganib sa enterprise. Ang gawain nito ay ipahayag ang umiiral na panganib sa pamumuhunan sa isang solong numero. Sa esensya, ang VaR ay ang kabuuang pagkawala na hindi lalampas sa pagkawala sa halaga ng portfolio sa anumang yugto ng panahon at isinasaalang-alang ang mga kasalukuyang probabilidad.

Para sa tumpak na pagkalkula, kailangan mong malaman ang function ng pamamahagi ng kita ng portfolio para sa isang tiyak na tagal ng panahon. Sa karamihan ng mga kaso, ang mga halaga ng VaR ay nakumpleto sa loob ng isa hanggang sampung araw, kung saan ang antas ng kumpiyansa ay napakataas - hanggang 99%.

Upang tumpak na kalkulahin ang VaR, maraming pangunahing parameter ang dapat isaalang-alang - isang partikular na yugto ng panahon (kung saan ginawa ang mga kalkulasyon), pati na rin ang komposisyon at distribution function ng kabuuang halaga ng portfolio ng pamumuhunan.

Mukhang hindi mahirap ang impormasyon para sa komposisyon ng portfolio, ngunit sa pagsasagawa ay may mga problema, lalo na pagdating sa malalaking negosyo. Sa arsenal ng nakaraan, maaaring mayroong libu-libong asset upang subaybayan ang mga paghihirap. Ang isa pang mahalagang punto ay ang pagtukoy sa halaga ng mga instrumentong ito.

Ang paraan ng pagtatasa ng panganib sa negosyo ng VaR ay binuo upang gawing mas madali hangga't maaari ang pagtatasa ng mga panganib at pangangailangan ng iba't ibang kategorya ng mga namumuhunan. May tatlong pangunahing paraan ng VaR-estimation. Ang bawat isa sa kanila ay may sariling katangian:

• Makasaysayang paraan. Kabilang dito ang pagsusuri sa mga pagbabago sa presyo na nabuo ng isang portfolio sa isang yugto ng panahon sa nakaraan upang kalkulahin ang makasaysayang data sa halaga ng mga fixed asset (nanakaraan). Ang bentahe ng pamamaraang ito ay posible na pahalagahan ang isang portfolio ng mga asset, kabilang ang mga derivatives (kinabukasan, mga opsyon, atbp.). Sagabal: Napakalaking pagsisikap na mangolekta ng makasaysayang data.
• Pamamaraan ng pagsusuri. Kabilang dito ang pagtukoy at pagtatala kapag kinakalkula ang mga salik sa merkado na nakakaapekto sa halaga ng isang portfolio. Ang kalamangan ay ang karamihan sa mga kinakailangang parameter ay naroroon na, kaya ang pagkalkula ng VaR ay medyo mabilis. Disadvantage: mababang kalidad at hindi tumpak na mga kalkulasyon.
• Paraan ng Monte Carlo. Kabilang dito ang pagmomodelo ng malamang na mga pagbabago sa presyo batay sa isang hanay ng mga pagpapalagay. Isinasaalang-alang din nito ang mga kadahilanan sa merkado na maaaring makaapekto sa presyo ng isang portfolio. Ang bentahe ng pamamaraang ito: ang kakayahang madaling i-configure ang pagkalkula, isinasaalang-alang ang mga pagtataya sa ekonomiya. Disadvantage: hindi nito ipinapakita ang panghuling presyo ng portfolio, ngunit ang tanging posibleng senaryo ng mga kaganapan, ang pagiging kumplikado sa panahon ng mga kalkulasyon.

Pagsusuri sa panganib ng pagkabangkarote

Ang mga talahanayan sa ibaba ay nagpapakita ng mga katangian ng mga pangunahing pamamaraan para sa pagtatasa ng panganib ng pagkabangkarote ng isang negosyo.

Karaniwang nauugnay ito sa posibilidad ng pagkalugi sa pananalapi ng kumpanya bilang resulta ng impluwensya ng masamang salik.

Pagsusuri ng panganib sa negosyo at isang halimbawa ng pamamaraan ay ipinakita sa talahanayan sa ibaba.

Mga detalye ng modelo	Mga indicator na ginamit sa modelo	Hugis ng function ng modelo at pamantayan sa pag-uuri
Sa proseso ng paglikha ng isang modeloang mga kumpanya ay itinuturing na bangkarota o nanganganib na mabangkarote. Ang sample ay binubuo ng 34 na kumpanyang nahaharap sa kabiguan. Ang mga malulusog na kumpanya ay pinili sa paraang ang bawat isa sa kanila ay tumutugma sa isa sa mga bangkarota na kumpanya. Sa una, 19 na tagapagpahiwatig ng pananalapi ang nasuri, anim sa mga ito ang ginamit sa pagbuo ng modelo.	X1 - kasalukuyang mga asset / kasalukuyang pananagutan; X2 - kasalukuyang asset - mga imbentaryo - panandaliang receivable / payable; X3 - kabuuang kita / kita sa benta; X4 - average na halaga ng imbentaryo / kita sa benta360 araw; X5 - netong kita / average na halaga ng asset; X6 - kabuuang pananagutan + mga probisyon / resulta ng pagpapatakbo + depreciation;	Z=1, 286440X1 - 1, 305280X2 - 0, 226330X3 - 0, 005380X4 + 3, 015280X5 - 0, 009430X6 - 0, 66132 Z> 0 - walang panganib na mabangkarote

Ang sumusunod na modelo ay nauugnay sa pagkalkula ng mga tagapagpahiwatig ng ratio ng mga asset at natanto na mga halaga sa pananalapi.

Pagsusuri sa panganib ng pagkabangkarote ng isang negosyo sa pamamagitan ng modelo ng J. Gaidk, D. Stos.

Mga detalye ng modelo	Mga indicator na ginamit sa modelo	Hugis ng function ng modelo at pamantayan sa pag-uuri
Ang modelo ay binuo sa 34 na negosyo ng dalawang pantay na klase sa numero: insolvent at bankrupt. Sa una, 20 indicator ang ginamit, kalaunansa bandang huli, apat lang ang isinaalang-alang.	· X1 - average na halaga ng mga pananagutan; panandalian / halaga ng mga kalakal na naibenta360 araw; X2 - netong kita / average na halaga ng asset para sa taon; X3 - kabuuang kita / netong benta; X4 - kabuuang asset / kabuuang pananagutan.	Z=- 0, 3342 - 0, 000500X1 + 2, 055200X2 + 1, 726000X3 + 0, 1115500X4 Z> 0 - walang panganib

Pagsusuri sa peligro sa negosyo at isang halimbawa ng modelong A. Ang mga hold ay ipinakita sa talahanayan sa ibaba. Sa loob ng balangkas ng pamamaraang ito, ipinakita ang ratio ng iba't ibang grupo ng mga asset, mga pananagutan sa kita ng kumpanya.

Mga detalye ng modelo	Mga indicator na ginamit sa modelo	Hugis ng function ng modelo at pamantayan sa pag-uuri
Ang modelo ay binuo batay sa 40 bankrupt na negosyo at 40 negosyo na nagpapatuloy sa kanilang mga aktibidad. Ang pag-aaral ay sumaklaw ng 3 taon (1993-1996). Sa unang yugto ng pagsusuri, 28 financial indicator ang napili, ang huling anyo ng modelo ay batay sa lima sa mga ito.	X1 - kasalukuyang mga asset / kasalukuyang pananagutan; X2 - kabuuang pananagutan / kabuuang asset; X3 - kita mula sa kabuuang aktibidad / average na taunang asset; X4 - netong kita / mga asset; X5 - panandaliang pananagutan / halaga ng mga produkto at materyales na naibenta360.	Z=0, 681000X1 - 0,019600X2 + 0, 157000X3 + 0, 009690X4 + 0, 000672X5 + 0, 605 Z> 0 - walang panganib na mabangkarote

Ipinapakita ng sumusunod na modelo ang pagkalkula ng mga indicator ng ratio ng mga resulta sa pananalapi sa mga asset at pananagutan ng kumpanya.

Enterprise risk assessment model nina E. Michinska at M. Zawadzki (GINE PAN model)

Mga detalye ng modelo	Mga indicator na ginamit sa modelo	Hugis ng function ng modelo at pamantayan sa pag-uuri
Ang pagsusuri ng modelo ay batay sa isang set ng 80 kumpanya sa 40 na walang panganib at 40 na hindi nagbabanta na mga bangko. Kasama sa pagsusuri ang data ng pag-uulat para sa 1997-2001. 45 indicator ang paunang napili. Apat na indicator ang ginamit sa pagbuo ng modelo.	X1 - resulta ng pagpapatakbo / average na halaga ng asset para sa taon; X2 - equity / asset; X3 - netong resulta sa pananalapi + depreciation / kabuuang pananagutan; X4 - kasalukuyang mga asset / kasalukuyang pananagutan.	Z=9, 498X1 + 3, 566X2 + 2, 903X3 + 0, 452X4 - 1, 498 Z> 0 - walang panganib na mabangkarote

Pagsusuri sa panganib sa ekonomiya

Isaalang-alang natin ang pamamaraan para sa pagtatasa ng mga panganib sa negosyo. Napakaraming posibleng opsyon sa pag-aayos sa domestic at foreign practice.

Karamihan sa mga paraan ng husay ay ginagamit upang masuri ang panganib sa ekonomiya. Ang pagpili ng isa sa mga ito ay dapat na mauna sa pamilyar sakatangian ng pangkat na ito. Ang mga pamamaraan ng pagtatasa ng husay ng panganib ay maaaring nahahati sa tatlong pangkat: mga pamamaraan ng matrix, mga pamamaraan ng tagapagpahiwatig, mga graph ng panganib.

Matrix - karaniwang dalawang-parameter na pamamaraan. Ang pagtatasa ng mga pang-ekonomiyang panganib ng isang negosyo sa ganitong paraan ay batay sa isang matrix na binuo mula sa dalawang mga parameter. Kapag nasuri na, hindi mahirap ang pagtatasa ng panganib, ngunit dapat tandaan na ang kawalan ng mga parameter na nauugnay sa kapaligiran sa pagtatrabaho, tulad ng pagkakalantad sa panganib, ay maaaring maiwasan ang tumpak na pagtatasa ng mga panganib.

Kabilang sa pangkat ng mga matrix method ang PHA method at ang risk matrix method para sa hindi nasusukat na mga salik.

Ang mga paraan ng indicator ay mga multi-parameter at multi-level na pamamaraan. Sa kasong ito, ang pagtatasa ng panganib ay batay sa pagkalkula ng halaga ng tagapagpahiwatig, na produkto ng mga timbang ng parameter. Ang pagpapakilala ng ilang mga antas ng pagtatantya ng mga parameter at mga halaga ng panganib ay ginagawang mas kumpleto at mas tumpak ang pagtatasa kaysa sa kaso ng mga pamamaraan ng matrix. Ang paggamit ng mga paraan ng tagapagpahiwatig para sa pagtatasa ng panganib ay pinadali ng mga parameter tulad ng pagkakalantad sa panganib, ang kakayahang maprotektahan laban sa mga banta. Ang pagtatasa ng panganib sa negosyo at isang halimbawa ng paraan ng tagapagpahiwatig ay mas karaniwang tinutukoy bilang ang paraan ng Limang Hakbang.

Ang Graph-method ay ang pinaka-magkakaibang paraan sa mga tuntunin ng bilang ng mga antas para sa mga tinantyang parameter - mayroong dalawa hanggang limang antas para sa bawat parameter. Ito ay nagkakahalaga ng pag-alala na kahit na sa isang maliit na bilang ng mga antas ay mas madaling tantiyahin ang mga parameter, ang pagtatasa ng panganib ay hindi magiging tumpak. Sinusuri ng pamamaraang ito ang apat na parameter, ngunit isinasaalang-alang din ang mga karagdagang pamantayan tulad ngpagkakalantad at kakayahang gumamit ng proteksyon laban sa mga banta. Nagbibigay-daan ang solusyong ito para sa mas kumpletong pagtatasa ng panganib sa ekonomiya.

Pagsusuri sa panganib sa trabaho

Ang pagtatasa ng mga panganib sa trabaho sa isang negosyo ay isang proseso ng patuloy na pagsusuri sa lahat ng posibleng aspeto ng gawaing ginagampanan ng mga empleyado upang matukoy ang mga panganib, matukoy ang posibilidad ng kanilang pag-aalis o ang kawalan ng ganitong pagkakataon upang maiwasan ang kanilang paglikha gamit ang mga kinakailangang hakbang at kagamitan sa proteksyon.

Maraming epektibong pamamaraan para sa pagtatasa ng panganib sa trabaho. Gayunpaman, inirerekomendang piliin ang mga hindi nangangailangan ng espesyal na kaalaman at madaling masuri ng isang grupo ng mga espesyalista. Gayunpaman, dapat tandaan na ang mga resulta na nakuha ay nagbibigay ng kinakailangang impormasyon upang maiwasan ang paglitaw ng mga panganib. May tatlong lugar na may iba't ibang antas ng panganib:

• sa lugar I, kung saan ang panganib ay hindi katanggap-tanggap na mataas at hindi mababawasan ng mga magagamit na mapagkukunan, walang trabaho ang pinapayagan;
• lugar II, kung saan matatanggap ang panganib kung ito ay patuloy na kinokontrol, ngunit kailangang gawin ang mga pagsisikap upang mabawasan ang posibleng panganib, na isinasaalang-alang ang kalagayang pang-ekonomiya;
• lugar III, kung saan bale-wala ang panganib at hindi nangangailangan ng kontrol, dahil hindi ito inaasahang tataas.

Sa literatura ay makakahanap ka ng impormasyon na kinakailangan upang magsagawa ng pagtatasa ng panganib para sa lahat ng mga lugar ng trabaho. Ito ay dapat gawin para sa mga posisyon kung saan ang pagsusuri ay hindi pa naisagawa dati, atgayundin sa kaganapan ng pagbabago sa posisyon na maaaring magbago sa antas ng panganib.

Ang pagtatasa ng panganib ay dapat isagawa kapag:

• mga bagong trabahong nalikha;
• ginagawa ang mga pagbabago sa mga workstation;
• mga kinakailangan tungkol sa katanggap-tanggap na antas ng mga salik sa kapaligiran sa pagtatrabaho, binago ang mga pagtatasa ng panganib;
• Mga pagbabagong nauugnay sa paglalapat ng mga hakbang sa proteksyon.

Bukod sa mga kaso sa itaas, maaaring kailanganin ding isagawa ang mga pana-panahong pagtatasa ng panganib sa trabaho sa mga lugar ng trabaho at para sa mga teknolohiya at proseso na may mataas na posibilidad ng panganib, na ang mga kahihinatnan nito ay maaaring maging lubhang makabuluhan o sakuna.

Konklusyon

Kaya, ang pagtatasa ng panganib ay malawak na nauunawaan bilang ang proseso ng pagtukoy sa posibilidad ng isang kaganapang maganap na nauugnay sa isang panganib. Ang proseso ng pagsusuri ay itinuturing bilang isang elemento ng pagsusuri. Kasama rin dito ang isang hanay ng mga tool at pamamaraan. Ang pinakalayunin ay bawasan ang mga panganib at makinabang mula sa kasalukuyang sitwasyon.