Ano ang indibidwal na investment account? Paano magbukas ng isang indibidwal na account sa pamumuhunan?

2024 May -akda: Howard Calhoun | [email protected]. Huling binago: 2023-12-17 10:43

Mula noong 2015, isang bagong sistema ng pamumuhunan ang nagsimulang gumana sa Russia, ang mga kita kung saan ganap na hindi nabubuwisan. Ang mga broker ay hindi nanindigan at handang mag-alok sa kanilang mga kliyente ng karagdagang mga kondisyon para sa mga deposito sa isang indibidwal na investment account. Ano ito, matututunan mo sa artikulong ito.

Definition

Ang isang indibidwal na investment account (IIA) ay maaaring buksan ng sinumang indibidwal, residente ng Russian Federation sa isang brokerage company. Ang may-ari ay nag-aambag ng mga pondo dito, na magagamit niya upang gumawa ng mga transaksyon mismo, o ilipat ang mga ito sa pamamahala ng tiwala. Mayroong isang espesyal na rehimen sa pagbubuwis para sa mga naturang account. Mga Tampok:

1. Ang isang residente ay makakapagbukas lamang ng isang indibidwal na investment account.

2. Ang maximum na halaga ng pamumuhunan ay 400,000 rubles/taon.

3. Mga limitasyon sa oras: 3-5 taon.

4. Maaaring mapunan muli ang indibidwal na investment account, hindi ibinibigay ang mga partial withdrawal.

5. Kung ang kontrata ay natapos nang maaga sa iskedyul (bago mag-expire ang 36 na buwan), mawawala sa kliyente ang lahat ng benepisyo sa buwis.

6. Maaaring mamuhunan ang mga pondo sa Bangko Sentral,hinaharap.

7. Maaaring ilipat ang mga account sa pagitan ng mga broker.

Mga opsyon sa buwis

May dalawang scheme para sa pagkuha ng mga benepisyo para sa IIS:

1. Ang base ng buwis ay nababawasan ng halaga na idineposito sa account para sa taon. Ang pagpipiliang ito ay maaaring maging interesado sa mga taong tumatanggap ng pangunahing kita sa anyo ng mga sahod. Ang kabayaran ay nangyayari sa katapusan ng taon sa anyo ng isang bawas, pagkatapos ng pagsusumite ng 3-NDFL na deklarasyon.

Halimbawa. Ang nabubuwisang kita ng isang empleyado ay 500 libong rubles. Ang personal na buwis sa kita sa halagang 65 libong rubles ay babayaran mula dito. (13 %). Kung sa loob ng 12 buwang ito ang isang tao ay nag-aambag ng parehong halaga sa IIS, kung gayon ang nabubuwisang base ay muling kakalkulahin para sa kanya, na nagbabalik ng personal na buwis sa kita. Ang pagpipiliang ito ay gagana kahit na ang pamumuhunan ay nagdala ng maliit (hanggang 13%) na pagkawala sa isang taon. Ang scheme na ito ay hindi magagamit sa mga indibidwal na negosyante sa pinasimpleng pamamaraan ng pagbubuwis, mga pensiyonado at mga walang trabaho.

Ang deduction algorithm ay katulad ng ginamit, halimbawa, kapag bumibili ng apartment. Bumili ng bahay ang lalaki. Mula sa susunod na taon, nagsisimula siyang mangolekta ng mga dokumento para sa isang bawas sa buwis, na kinakalkula batay sa suweldo na ipinahiwatig sa sertipiko ng 2-NDFL. Tanging ang halaga ng buwis na binayaran sa parehong panahon ng pag-uulat noong binili ang apartment ang sasailalim sa refund.

Ang isang katulad na scheme ay gumagana sa IIS. Isang sertipiko lamang ang kailangang ibigay sa broker. Muling kakalkulahin ng mga awtoridad sa buwis ang suweldo ng tao para sa nakaraang taon. Kung hindi ito lalampas sa 400,000 rubles, pagkatapos ay 13% ang ibabalik mula sakabuuang kita (i.e. 52 libong rubles). Upang kumpirmahin ang mga transaksyong ito, kakailanganin mong magbigay ng isang sertipiko mula sa lugar ng trabaho, na malinaw na nagpapahiwatig ng halaga ng buwis na binayaran para sa nakaraang panahon ng pag-uulat. Kaya para sa mga customer na tumatanggap ng "hindi opisyal", ang ganitong pamamaraan ay hindi kapaki-pakinabang.

2. Buong exemption sa pagbabayad ng mga buwis sa kita mula sa IIS. Angkop ang opsyong ito para sa mga aktibong mamumuhunan.

Halimbawa. Nagpasya ang isang pribadong negosyante na mamuhunan ng 400,000 rubles sa isang kumpanya ng brokerage. Ang return ay 30% ng halagang namuhunan. Sa loob ng 3 taon ay makakatanggap siya ng 360 libong rubles. Mula sa halagang ito, kailangan niyang magbayad ng personal na buwis sa kita (13%) sa halagang 46,800 rubles. Kung ito ay IIS, ang mamumuhunan ay hindi magbabayad ng pera sa badyet. Lahat ng 360 libong rubles. magiging net profit niya sana.

Ang pamamaraan ng trabaho ay medyo simple: magbukas ng indibidwal na BCS investment account → mamuhunan ng mga pondo → simulan ang kanilang turnover → makakuha ng tubo sa loob ng 36 na buwan, hindi kasama ang personal na buwis sa kita.

Halimbawa. Sa panahon ng 2015-2017, ang kliyente ay nagdeposito ng mga halagang 400 libong rubles sa IIS. At pagkatapos ay ibinenta at binili niya ang Bangko Sentral gamit ang parehong pera. Pagkatapos ng tatlong taon, ang balanse ay 200,000 rubles, at ang tubo ay 800,000. Pagkatapos ng 36 na buwan, nagpasya ang kliyente na isara ang indibidwal na account sa pamumuhunan. Dahil napili ang pangalawang scheme ng pagbubuwis, ililibre siya ng estado sa pagbabayad ng personal na buwis sa kita sa halagang 800 x 0.13=104 libong rubles. Upang makatanggap ng benepisyo, kailangan mong magbigay sa isang broker ng sertipiko na walang mga pagbabawas ng unang uri para sa nakaraang 36 na buwan.

Ang kliyente ay maaaring malayang pumili ng schemebago ang pamumuhunan, ngunit hindi sila maaaring pagsamahin sa panahon ng termino. Para sa mga taong walang ideya tungkol sa gawain ng palitan, ang IIS ay isang pinahusay na opsyon sa pamumuhunan. Ang isang abot-kayang halaga, hindi na kailangang bumuo ng maayos sa merkado, ang pagkakataon na makatanggap ng kita na lumampas sa mga deposito sa bangko, mga insentibo sa buwis - lahat ng mga kadahilanang ito ay ginagawang medyo kaakit-akit ang tool na ito sa populasyon. Para sa mga speculators, ang isang indibidwal na investment account ay isang karagdagang pagkakataon upang i-optimize ang iyong investment portfolio.

Flaws

Ang mga ito ay hindi bababa sa mga pakinabang:

1. Ang indibidwal na investment account ay isang mapanganib na opsyon sa pamumuhunan na hindi saklaw ng mga garantiya ng gobyerno.

2. Ang ganitong tool ay kanais-nais na gamitin sa mga panahon ng paglago ng ekonomiya.

3. Limitasyon ng 400,000 rubles. ginagawang hindi masyadong kaakit-akit ang IIS para sa malalaking mamumuhunan.

4. Hindi posible na agad na piliin ang "tamang" mga kredito sa buwis.

5. Ang yield ay isang predictable value na maaaring magbago taon-taon. Ang kumpanya, kahit na tumanggap ito ng malaking tubo, ay magdedeklara lamang ng maliit na bahagi nito. Imposibleng masubaybayan ang "pagkamakatarungan" ng mga kalkulasyon.

Ang pangunahing kawalan ng gayong pamamaraan ay ang panganib. Sa loob ng tatlong taon, maaaring tumaas at bumaba ang presyo ng Bangko Sentral. Samakatuwid, kung minsan ay mas mahusay na tanggihan ang mga pamumuhunan sa isang indibidwal na account sa pamumuhunan. Kahit na ang Batas ng Russian Federation "Sa RZB" ay kinokontrol ang saloobin ng mga kalahok sa merkado, ngunit isang malinaw na pamamaraan para sa paglutas ng mga hindi pagkakasundo saang mga operasyong may bagong tool ay hindi nakarehistro dito.

Indibidwal na investment account 2015: paano magbukas

Kailangan mong makipag-ugnayan sa isang brokerage company na isang propesyonal na kalahok sa stock market. Ang anyo ng pagmamay-ari ay dapat na JSC o LLC. Kadalasan ito ay AMC sa malalaking bangko. Ginagamit ang IIS upang paghiwalayin ang mga asset na inilagay sa stock market. Ang scheme na ito ay medyo katulad ng isang IRA. Ngunit kung ang huli ay nagbibigay ng posibilidad na mag-withdraw ng mga pondo lamang kapag naabot ang pagbabalik ng pensiyon, kung gayon sa IIS ang oras ay limitado sa 36 na buwan. Ang obligasyon na mag-withhold ng mga buwis ay ipinapataw sa broker. Ang kita mula sa naturang mga operasyon ay kinakalkula nang hiwalay. Ibig sabihin, imposibleng muling magparehistro ng kasalukuyang account sa isang broker para sa IIS.

Mga Benepisyo

Sa isang hindi matatag na sitwasyon sa ekonomiya, mahirap makahanap ng mapagkakakitaang opsyon sa pamumuhunan para sa pansamantalang libreng pondo. Isinasaayos para sa inflation, ang kita mula sa mga deposito sa bangko ay nabawasan sa zero. Ang paglitaw ng IIS ay maaaring mapabuti ang sitwasyon.

Ang tool na ito ay maaaring maging interesado sa mga kliyenteng gustong magkaroon ng higit na kita kaysa sa maibibigay ng mga komersyal na bangko. Sa pamamagitan ng pamumuhunan ng isang halaga na hindi hihigit sa 400 libong rubles, ang isang tao ay maaaring makatanggap ng kita (hanggang sa 13%) o isang pagbabalik ng personal na buwis sa kita, kahit na walang mga transaksyon na ginawa sa palitan. Ngunit ang pagbabalik ay magiging lamang kung ang pera ay nasa sirkulasyon. Ang mga empleyado ng alinmang AMC ay magrerekomenda ng mga promosyon at estratehiya para sa pagpopondo. Alinmang opsyon sa IIS ang pipiliin, maaaring i-trade ng investor ang mga securities derivatives upang madagdagan ang kanyang kita.

Ang mga gustong pamahalaan ang kanilang mga pananalapi nang mag-isa ay maaaring magbukas ng mga indibidwal na account sa pamumuhunan sa 2014 at gamitin ang demo simulator upang matutunan kung paano mag-trade ng mga stock, pag-aralan ang platform, at subaybayan ang mga pagbabago sa kurso. At kapag nakakuha ka ng sapat na karanasan at ang halagang ipupuhunan, maaari kang magpatuloy sa mga totoong deal.

Ano ang pakinabang ng estado

Malamang na tututol ang mga may pag-aalinlangan na ang gobyerno ay hindi lamang mag-donate ng 52 libong rubles. Sa taong. Masasabi nating ito ang kabayaran ng estado para sa pagpapabuti ng financial literacy ng populasyon. Sa Russia, marami pa rin ang may pagkiling laban sa stock market. Nalilito ito sa "Forex", namumuhunan sila sa pagbili ng real estate at mga deposito. Ito ay lubos na humahadlang sa paglago ng ekonomiya. Marahil ay ganito ang plano ng gobyerno na itulak ang pag-unlad nito.

Aling opsyon ang mas magandang piliin

Ang unang bagay na dapat mong bigyang pansin ay ang pagkakaroon ng mga mapagkukunan ng kita na napapailalim sa personal na buwis sa kita. Kung wala, pagkatapos ay mas mahusay na mamuhunan ayon sa pangalawang pamamaraan. Susunod, sulit na kalkulahin ang nakaplanong kita na binawasan ang mga pagbabawas sa buwis. Nag-aalok ang mga broker ng karagdagang mga scheme ng kita:

1. Ang Finam ay tumatanggap ng karagdagang buwanang 8% bawat taon sa balanse ng mga pondo.

2. Nag-aalok ang BCS ng isa sa tatlong diskarte sa pamumuhunan na may inaasahang pagbabalik na 10-25%. Ngunit ang mga naturang pamumuhunan ay magbabayad nang hindi mas maaga kaysa sa 7-13 taon.

Ipinapakita ng mga istatistika na ang IIS ay mas kumikita para sa mga taong may buwanang kita na higit sa 35-40 libong rubles. miyembro ng middle classmas marunong sa pananalapi, may aktibong posisyon sa buhay. Ang pangmatagalang pamumuhunan ay nagsisimula pa lamang na umunlad sa Russia. Ang pagbawi ng mga lisensya mula sa mga "maaasahang" mga tanggapan ng disenyo ay nagpapabagal lamang sa prosesong ito. Samakatuwid, posibleng mapabuti ang financial literacy ng populasyon sa pamamagitan ng pangmatagalang reporma. Mula sa puntong ito, ang mga IIA ay isang karagdagan sa sistema ng pagtitipid ng pensiyon, at ang mga insentibo sa buwis ay nagpapataas lamang ng pagiging kaakit-akit ng mga pamumuhunan.

IIS vs NPF vs deposits

Ang pangunahing pagkakaiba ay ang bagong tool ay nagbibigay-daan sa mga may hawak ng account na independyenteng pumili ng object ng pamumuhunan. Ang mga organizer ay obligado na magbigay sa kanilang mga customer ng mga serbisyo, produkto at serbisyo na magpapahintulot sa kanila na gumawa ng matalinong mga desisyon at pamahalaan ang mga panganib. Ang IIS ay isang tunay na alternatibo sa mga deposito, na may masamang epekto sa mga pamumuhunan sa Central Bank. Umaasa ang mga eksperto na mapupunta sa stock market ang perang naaakit ng bagong instrumento. Ayon sa isang pag-aaral ng Sberbank-CIB, ang mga dayuhang mamumuhunan ay nagmamay-ari ng humigit-kumulang 70% ng mga bahagi ng Russia na nasa free float.

World practice

Ang Indibidwal na Investment Account ay matagal nang umiral sa mga binuo na bansa sa isang anyo o iba pa: ISA sa UK (50% ng populasyon ang lumalahok), TFSA sa Canada, IRA sa US (39%), atbp. Ang mga tool ay tumutulong sa mga ordinaryong mamamayan na madagdagan ang kanilang ipon sa pamamagitan ng pangangalakal sa stock market. Ang analogue ng Russia ay nilikha upang madagdagan ang pagiging kaakit-akit ng mga pamumuhunan sa mga mata ng populasyon. Sa ilalim ng mga bagong panuntunan, ang mga mamumuhunan na nagmamay-ari ng mga unit o share nang higit sa tatlong taon at pagkatapos ay nagpasya na ibenta ang mga ito ay hindi kasama sapagbabayad ng personal income tax.

Indibidwal na investment account: Sberbank

Ang BKS broker kasama ang bangko na may parehong pangalan ay nag-organisa ng isang aksyon. Sa pagtatapos ng mga tuntunin ng deposito ng "Investment account" na may ani na 9.5%, ang lahat ng mga pondo ay ililipat sa IIS, na dati nang binuksan sa AMC. Sa kasong ito, ang kliyente ay makakatanggap ng karagdagang bonus na 2.1% kada taon. Pinapayagan din ng Sberbank ang mga kliyente nito na buksan ang IIS. Mga tuntunin ng serbisyo - pamantayan. Walang pagkakataon na madagdagan pa ang puhunan.

CV

Mula noong 2015-01-01, isang bagong tool para sa pagbuo ng kita ay lumitaw sa Russia - isang indibidwal na investment account. Maaari mo itong buksan sa AMC sa loob ng hindi bababa sa 3 taon. Ang pagpili ng opsyon sa benepisyo sa buwis ay dapat na lapitan nang maingat: ang una ay nagpapahintulot sa iyo na makakuha ng garantisadong kita sa halaga ng personal na buwis sa kita na binayaran para sa taon. Ang pangalawa ay angkop para sa mga aktibong mamumuhunan na tiwala sa kakayahang kumita ng kanilang mga transaksyon. Ang pagpili ay dapat gawin bago ang paglipat ng mga pondo. Hindi posibleng baguhin ang desisyon sa panahon ng termino ng kontrata. Ang bagong tool ay isang magandang alternatibo sa isang deposito, dahil nagbibigay-daan ito sa iyong makakuha ng mas mataas na kita kumpara sa kung ano ang maaaring mag-alok ng mga bangko.