Personal income tax return para sa isang apartment: pamamaraan, kinakailangang mga dokumento at pagkalkula ng halaga ng bawas sa buwis

2024 May -akda: Howard Calhoun | [email protected]. Huling binago: 2023-12-17 10:43

Sa Russia, ang mga mamamayan ay may iba't ibang benepisyo, pati na rin ang mga karapatan at hakbang ng suporta ng estado. Halimbawa, maaari mong ibalik ang iyong sarili para sa ilan sa mga gastos para sa ilang partikular na transaksyon at serbisyo. Ngayon kami ay magiging interesado sa pagbabalik ng personal na buwis sa kita para sa isang apartment. Kailan ito posible? Ano ang kailangan niyan? At gaano katagal maghintay para sa naaangkop na mga pondo? Ang lahat ng mga tanong na ito ay sasagutin sa ibaba. Sa wastong paghahanda, walang mga paghihirap na darating.

Definition

Ano ang refund ng personal na income tax para sa isang apartment? Bago humingi ng isang bagay mula sa estado, mahalagang mapagtanto kung ano talaga ang maaasahan ng isang mamamayan. Kung hindi man, hindi ibinubukod ang hindi makatwirang mga inaasahan.

Income tax refund ay tinatawag na tax deduction. Pinapayagan ka nitong huwag magbayad ng personal na buwis sa kita o ibalik ang iyong sarili para sa bahagi ng mga gastos na natamo para sa ilang mga serbisyo at transaksyon. Sa aming kaso, pinag-uusapan natin ang tungkol sa pagkuha ng real estate, lalo na, ang pabahay.

Para sa kung ano ang maaari mong i-claim ng refund ng buwis

NDFL kapag bibili ka ng apartment makakabalik kamalayo sa lagi. Sa kabaligtaran, sa ilang sitwasyon, maaaring umasa ang mga tao sa dalawang bawas sa ari-arian nang sabay-sabay.

Kapag bumibili ng bahay, karaniwang nahaharap ang mga mamamayan:

• basic property deduction;
• mortgage return.

Ayon, kung ang isang tao ay kumuha ng isang apartment sa isang mortgage, siya ay may karapatan sa dalawang refund nang sabay-sabay. Sa kaso ng pagbili ng bahay nang walang utang, ang aplikante ay iaalok lamang ang pangunahing bawas sa buwis sa personal na kita.

Halaga ng mga refund

Anong halaga ang mabibilang dito o sa kasong iyon? Sa kasamaang palad, may problemang magbigay ng tiyak na sagot sa tanong na ito.

Ang punto ay ang halaga ng mga uri ng buwis na pagbabawas ay 13 porsiyento ng mga halagang inireseta sa mga nauugnay na kasunduan. Ngunit may ilang mga limitasyon. Kapag naabot na ang mga ito, mawawala ang karapatang mag-claim ng refund ng buwis.

Ngayon, maaari kang bumalik para sa pagbili ng pabahay:

• 260,000 rubles - sa anyo ng pangunahing bawas sa ari-arian;
• 390,000 rubles - para sa interes sa mortgage.

Walang mahirap tandaan sa mga figure na ipinakita. Sa sandaling maibalik ang mga ipinahiwatig na halaga, ang isang tao ay hindi na makakapagbigay ng refund para sa pagbili ng pabahay.

Ang pagkalkula ng mga pondo ay medyo simple. Maaari mong punan ang isang aplikasyon para sa isang bawas para lamang sa halaga ng personal na buwis sa kita na binayaran sa isang partikular na panahon ng buwis. Bilang resulta, sa pamamagitan ng pagsusumite ng mga dokumento sa loob ng ilang magkakasunod na taon, maaari mong kolektahin ang kinakailangang halaga ng pera.

Mga kundisyon para sa pagpaparehistro

Ang pagbabalik ng personal income tax kapag bumibili ng apartment sa isang mortgage ay hindi gaanong naiiba sa pagpaparehistro ng pangunahing bawas sa ari-arian. Ang dalawang operasyong ito ay napapailalim sa parehong mga kundisyon para sa kanilang pagbawi sa mga awtorisadong katawan.

Hindi lahat ng bibili ng bahay ay may karapatan sa mga refund ng buwis sa kita para sa nauugnay na transaksyon. Upang magawa ito, kakailanganin mong tiyakin na ang mga itinatag na kinakailangan para sa pag-aplay para sa isang uri ng bawas sa buwis ay natutugunan.

Kabilang dito ang:

• ang aplikante ay may pagkamamamayan ng Russian Federation;
• ang transaksyon kung saan gusto nilang humingi ng pera ay ginawa sa ngalan ng isang potensyal na aplikante at para sa kanyang pera;
• may opisyal na lugar ng trabaho ang mamamayan;
• ang taong nagke-claim ng income tax refund ay may kita na napapailalim sa personal income tax sa rate na 13%;
• may residence permit ang aplikante sa Russian Federation;
• property kung saan mo gustong ibalik ang pera, na ibinigay sa isang potensyal na aplikante.

Mula rito, ang mga walang trabaho, gayundin ang mga nagtatrabaho nang hindi opisyal o kinikilala bilang mga pensiyonado, ay hindi maaaring humingi ng bawas sa buwis. Ngunit hindi iyon ganap na totoo.

Para sa mga pensiyonado at walang trabaho

Ang isang halimbawa ng isang personal na income tax return para sa isang apartment ay ipapakita sa ibang pagkakataon. Una kailangan mong maging pamilyar sa lahat ng mga tampok at nuances ng pag-file ng mga aplikasyon sa mga awtorisadong katawan. Kung hindi, maaaring tanggihan ang isang tao ng kaukulang serbisyo.

Ang mga retirees at ang walang trabaho ay maaari ding mag-aplay para sa bawas sa buwis sa ari-ariankapag bumili ng residential property. Sila ay may karapatan sa tinatawag na personal income tax transfer.

Sa kasong ito, kapag kinakalkula ang mga halagang ibinalik para sa isang transaksyon sa real estate, isasaalang-alang ang mga buwis na binayaran sa huling tatlong taon. Magsisimula ang countdown sa sandaling mag-apply ang aplikante sa Federal Tax Service para sa bawas.

Ito ay nangangahulugan na ang karapatan sa pagsasauli ng mga gastos para sa real estate dahil sa buwis sa kita mula sa isang pensiyonado o simpleng hindi nagtatrabaho na mamamayan ay inalis 36 na buwan pagkatapos ng opisyal na pagpapaalis. Magpapatuloy ito kaagad pagkatapos lumitaw ang isang bagong legal na kita, napapailalim sa 13% personal income tax.

Entrepreneurship at mga pagbabalik

Paano punan ang 3-personal na buwis sa kita sa pagbabalik ng buwis? Ang pagbili ng apartment ay isang transaksyon na nangangailangan ng malalaking gastos. At ang pagsasauli ng kahit na labintatlong porsyento ng kaukulang mga gastos ay isang mahusay na bonus ng estado. Magagamit ba ito ng mga negosyante?

Oo, ngunit hindi palaging. Karaniwan ang mga indibidwal na negosyante ay nagtatrabaho sa mga espesyal na rehimen sa pagbubuwis. At ang karapatan sa isang refund ng personal na buwis sa kita para sa pagbili ng pabahay mula sa isang negosyante ay lilitaw lamang sa pagbabayad ng 13 porsiyento ng kita na natanggap sa anyo ng buwis sa kita. Posible lang ito sa OSNO.

Ito ay sumusunod na sa ilalim ng mga espesyal na rehimen, ang isang negosyante ay hindi makakapag-claim ng bawas sa buwis. At hindi lamang para sa pabahay. Kung nagtatrabaho ka sa pangkalahatang sistema ng pagbubuwis, walang pagtanggi mula sa tanggapan ng buwis.

Saan mag-a-apply

Ang pagbabalik ng personal income tax kapag bumili ng apartment sa isang mortgage o walang pautang ay isang mahaba at matrabahong proseso. Pagsasanaynangangailangan ito ng maraming oras at pagsisikap.

Saan maghain ng bawas sa buwis? Sa isip, kailangan mong makipag-ugnayan sa tanggapan ng buwis sa lugar ng paninirahan ng isang mamamayan. Ngunit maaari kang magsumite ng aplikasyon sa iniresetang form sa MFC o sa one-stop shop.

Kamakailan, naging posible ang personal income tax refund sa Russian Federation sa pamamagitan ng employer. Ang pamamaraang ito ay hindi hinihiling. Ang bagay ay na kapag ito ay ipinatupad, ang isang tao ay hindi agad nakatanggap ng isang tiyak na halaga ng bawas sa kanyang mga kamay. Ang kanyang suweldo ay malilibre lamang sa personal income tax para sa katumbas na halaga ng pera. Hindi angkop sa lahat ang opsyong ito.

Oras para mag-apply

Ang isang aplikasyon para sa refund ng personal na buwis sa kita kapag bumibili ng apartment ay dapat isumite sa loob ng isang tiyak na takdang panahon. Kung hindi, maaari kang tumanggi na magbigay ng kaukulang serbisyo.

Ang batas ng mga limitasyon para sa mga refund ng buwis sa kita ay kasalukuyang tatlong taon lamang. Sa panahong ito, maaari kang mag-aplay para sa refund ng personal na buwis sa kita para sa pagbili ng pabahay o para sa iba pang dahilan.

Bukod dito, maaari kang mag-claim ng mga pondo para sa lahat ng 36 na nakaraang buwan nang sabay-sabay. Ang diskarteng ito ay kadalasang ginagamit kapag bumibili ng bahay sa isang mortgage o sa kaso ng personal income tax para sa mga serbisyong pang-edukasyon.

Multiplicity of requirements

Ang mga halimbawa ng personal income tax return kapag bumibili ng apartment ay tinatalakay sa ibaba. Malinaw nilang ipinakita kung magkano ang pera at kung paano maibabalik para sa isang transaksyon sa real estate.

Gaano kadalas ako makikipag-ugnayan sa mga awtorisadong serbisyo kasama ang mga nauugnay na pahayag? Infinite set. Hanggang sa mgahanggang sa maubos ang dating tinukoy na mga limitasyon sa mga pagbabawas ng ari-arian. Ang pangunahing bagay ay ihanda ang 3-personal na income tax form. Hindi posible ang refund para sa isang apartment kung walang ganoong dokumento.

Sa pagsasagawa, ang mga tao ay karaniwang nag-a-apply sa Federal Tax Service para sa mga refund sa loob ng ilang magkakasunod na taon. Ngunit hindi ito nangangahulugan na hindi ka na makakapag-apply para sa refund ng buwis nang mas maraming beses.

Mabilis na gabay - pumunta sa Federal Tax Service

Paano mag-apply para sa bawas sa pabahay? Ang lahat ay nakasalalay sa tiyak na sitwasyon. Ipagpalagay na ang isang tao ay personal na nag-aplay sa isang awtorisadong katawan (MFC o FTS) para sa isang serbisyo.

Pagkatapos ay kailangan niyang gawin ang sumusunod:

1. Maghanda ng isang partikular na pakete ng mga dokumento para sa pagsasaalang-alang ng isang aplikasyon para sa isang bawas. Nag-iiba-iba ang mga bahagi nito depende sa partikular na kaso.
2. Punan ang 3-personal na income tax form. Hindi ka makakapag-claim ng refund para sa pagbili ng apartment nang walang tax return.
3. Punan ang aplikasyon ng itinatag na form para sa refund ng personal na buwis sa kita.
4. Magsumite ng aplikasyon na may paunang inihanda na mga dokumento sa Federal Tax Service o MFC sa lugar ng pagpaparehistro ng aplikante.
5. Naghihintay ng tugon mula sa awtoridad sa buwis tungkol sa pagbibigay ng mga serbisyo sa pagbabalik ng buwis sa kita.
6. Hintayin ang paglilipat ng pera sa account na tinukoy sa application.

Mukhang walang mahirap sa operasyon. Sa katunayan, ang paghahanda para sa pagpapalabas ng isang personal na income tax return para sa isang apartment ay nagdudulot ng maraming problema. Ito ay totoo lalo na para sa pagbuo ng isang pakete ng mga dokumento para sa pagpapatupad ng gawain.

Mga Pangunahing Sangkap

Paano gumawa ng pagbiliapartment, at refund ng buwis? Ang 3-NDFL ay ang form na dapat punan nang walang kabiguan sa kasong ito. Hindi mo magagawa nang walang tax returns. At anong iba pang mga dokumento ang magiging kapaki-pakinabang para sa pagpapatupad ng gawain?

Actually, hindi marami sa kanila. Kakailanganin ng isang tao ang mga sumusunod na dokumento para ibalik ang personal income tax kapag bumibili ng apartment:

• pasaporte ng aplikante;
• application ng iniresetang form;
• kontrata ng pagbebenta o sangla;
• extract mula sa USRN para sa pabahay;
• mga resibo na nagpapatunay sa katotohanan ng pagbabayad ng mga pondo para sa transaksyon;
• mga sertipiko ng kita.

Kung wala ang lahat ng ito, hindi makayanan ng bumibili ng real estate. Gaya ng nabanggit na, kailangan mong pumunta sa Federal Tax Service upang punan ang 3-personal na buwis sa kita. Ang mga refund para sa apartment sa kawalan ng naturang deklarasyon ay hindi posible. Tatanggihan lang ito.

Para sa mortgage

Kaya, ang refund ng income tax sa Russia ay isang responsableng proseso na nangangailangan ng mahusay na atensyon at maagang paghahanda.

Isinaalang-alang namin ang mga pangunahing dokumento para sa pagbabalik ng personal income tax kapag bumibili ng apartment. Bilang karagdagan, kadalasan ay kinakailangan na magbigay ng karagdagang pakete ng mga sanggunian. Halimbawa, kapag gumagawa ng pagbabawas ng ari-arian para sa isang mortgage, kailangan mong dalhin ito sa awtorisadong katawan:

• iskedyul para sa pagbabayad ng interes sa isang property loan;
• Mga tseke at resibo na nagpapatunay sa paglilipat ng mga pondo para sa isang mortgage;
• bank statement.

Tulad ng ipinapakita ng kasanayan, ang pagpapatupad ng isang pagsasauli ng mortgage ay hindi masyadong naiiba sa kinakailanganordinaryong pagbabawas ng ari-arian. Maaari kang mag-aplay kaagad para sa parehong uri ng mga refund ng personal na buwis sa kita.

Kung may pamilya

Ang mga taong may pamilya ay kailangang humarap sa mas maraming papeles. Kailangan nilang maghanda ng karagdagang listahan ng mga dokumento.

Karaniwang ito ay:

• sertipiko ng kasal;
• sertipiko ng pagwawakas ng kasal;
• birth certificate para sa lahat ng menor de edad na bata;
• adoption certificate;
• prenuptial agreement (kung mayroon man).

Bilang karagdagan, maaari kang magdala sa mga awtorisadong katawan ng mga dokumentong nagsasaad ng paggamit ng mga personal na pondo sa panahon ng transaksyon. Kung gayon ang asawa lamang na ang pera ay ginamit sa pagbili ng bahay ang magkakaroon ng karapatan sa pagbabalik ng ari-arian. Kung hindi, parehong may katumbas na kapangyarihan ang asawa at asawa.

Sa pamamagitan ng employer

Gaya ng nabanggit na, ang pagbabalik ng personal income tax para sa isang apartment ay maaaring gawin sa pamamagitan ng employer. Hindi ito ang pinakasikat na serbisyo, ngunit umiiral pa rin ito.

Para masulit ang alok na ito, inirerekomendang sundin ang sumusunod na algorithm ng mga aksyon:

1. Upang isakatuparan ang pagbuo ng isang pakete ng mga dokumento para sa pagpaparehistro ng isang bawas sa buwis. Nasanay na kami sa mga posibleng bahagi nito.
2. Punan ang application form.
3. Magsumite ng kahilingan sa employer.

Pagkatapos nito, kung ang lahat ng mga dokumento ay napunan ng tama, at ibinigay din sa employer nang buo, maaari kang maghintay para sa paglabas ng sahod mula sabuwis sa kita.

Mahalaga: inirerekomendang gamitin ang paraang ito sa mga pinagkakatiwalaang employer.

Humiling ng oras ng pagsusuri

Pinaplano mo bang mag-isyu ng refund para sa pagbili ng apartment? 3-NDFL - ang dokumentong dapat punan nang mag-isa o makipag-ugnayan sa isang komersyal na kumpanya na nagbibigay ng mga serbisyo ng ganitong uri. Ang nasabing tax return ng itinatag na form ay isinumite sa Federal Tax Service sa isang kopya.

Gaano kabilis ang pagproseso ng mga uri ng buwis na pagbabawas? Hindi ito ang pinakamabilis na operasyon. Ito ay tumatagal ng humigit-kumulang 1.5-2 buwan upang isaalang-alang ang isang aplikasyon sa itinatag na form. Ang parehong tagal ng oras ay lilipas bago ang paglipat ng pera sa bank account ng tatanggap.

Sa kaso ng pag-aaplay para sa bawas sa pabahay sa pamamagitan ng employer, ang proseso ay tatagal ng mas kaunting oras - isang buwan lamang. Ngunit ang diskarteng ito ay hindi masyadong karaniwan sa pagsasanay.

Maaari ba silang tumanggi

Ang pagbabalik ba sa apartment ay inisyu? Ang 3-NDFL ay napunan at nakalakip sa nauugnay na pakete ng mga dokumento? Pagkatapos, malamang, ang kahilingan ay ipagkakaloob. Ngunit maaari ba silang tumanggi sa isang bawas sa buwis?

Oo, ngunit kung may magandang dahilan. Ang nasabing desisyon ay dapat na makatwiran sa pamamagitan ng pagsulat ng mga awtoridad sa buwis.

Maaaring tanggihan ang bawas sa ari-arian kung:

• hindi kumpleto o di-wastong pakete ng mga dokumentong ipinakita;
• hindi o maling tax return;
• transaksyon na ginawa sa ngalan ng ibang tao;
• ang batas ng mga limitasyon ay lumipas na;
• Hindi tugma ang citizenang itinatag na pamantayan kung saan lumalabas ang karapatang mag-isyu ng bawas;
• naubos na ang mga limitasyon sa mga refund para sa property.

Ano ang gagawin kung ang isang tao ay tinanggihan ng bawas sa buwis? Ang lahat ay nakasalalay sa tiyak na sitwasyon sa buhay. Kadalasan, sa loob ng isang buwan, maaari mong iwasto ang dahilan ng pagtanggi at muling mag-apply sa Federal Tax Service para sa isang bawas. Sa kasong ito, hindi mo na kailangang mag-apply muli para sa isang personal na income tax refund.

Tungkol sa pagpuno sa deklarasyon

Kung plano mong mag-isyu ng return para sa pagbili ng apartment, ang 3-personal na income tax, gaya ng naunang idiniin, ay dapat punan nang walang kabiguan. Ito ay isang paraan ng pag-uulat ng kita. Maaaring hilingin ang isang form ng itinatag na form mula sa Federal Tax Service o sa MFC.

Upang punan ang kaukulang dokumento, mas mainam na gumamit ng mga dalubhasang programa. Tumutulong sila upang mabilis na makabuo ng pag-uulat ng buwis sa anyo ng 3-personal na buwis sa kita kapag nagbabalik ng buwis sa isang apartment at hindi lamang.

Karaniwan, upang matagumpay na makumpleto ang kaukulang dokumento, dapat mong tukuyin ang:

• impormasyon ng TIN at impormasyon ng pasaporte;
• impormasyon mula sa 2-personal na income tax certificate, pati na rin ang iba pang personal na kita;
• data mula sa mga dokumento ng pagbabayad para sa pabahay.

Bukod dito, kinakailangang pag-aralan ang mga iminungkahing pagtatalaga ng code. Depende sa kanila, magbabago ang layunin ng tax return. Walang mahirap dito.

Sample na deklarasyon

Nalaman namin kung paano pinoproseso ang refund ng buwis kapag bumibili ng apartment. 3-personal income tax din natutong punan.

Makikita mo sa itaassample na tax return at ang pagkumpleto nito. Kung lumitaw ang mga problema sa panahon ng paglikha ng may-katuturang dokumento, maaari mong, tulad ng ipinahiwatig sa itaas, makipag-ugnay sa mga dalubhasang pribadong kumpanya. Para sa isang bayad, tutulungan ka nilang mag-isyu ng bawas sa buwis, gayundin na bumuo ng mga ulat sa anyo ng 3-personal na buwis sa kita.

Pagkatapos ng tugon mula sa Federal Tax Service

Ngunit paano kung ang mamamayan ay nakatanggap na ng tugon mula sa mga awtoridad sa buwis tungkol sa pagbibigay ng bawas sa buwis? Kailangan nating makita kung ano ang napagpasyahan ng Federal Tax Service.

Kung tinanggihan ang serbisyo, kailangan mong imbestigahan ang dahilan ng desisyon. Kung maaari mong ayusin ito, dapat mong magmadali. Ang mamamayan ay magkakaroon lamang ng 30 araw upang itama ang sitwasyon. Kung hindi, kailangan mong punan ang aplikasyon mula sa simula. At makipag-ugnayan din sa Federal Tax Service.

Kung naaprubahan ang iyong kahilingan sa bawas sa buwis, walang kailangang gawin. Pasensya na lang at maghintay. Pagkalipas ng ilang buwan, ang nakatakdang halaga ng bawas ay ililipat sa bank account na nakasaad sa aplikasyon.

Mahalaga: ang refund ng personal na income tax para sa apartment ay hindi ibinibigay sa cash.

Konklusyon

Paano punan ang 3-personal na income tax para sa pagbili ng apartment? Ang sagot sa tanong na ito ay hindi na mag-iisip ng mahabang panahon. Nakakita kami ng halimbawa ng data entry sa pag-uulat ng buwis.

Mula ngayon, malinaw na kung kailan at sa ilalim ng anong mga kundisyon posibleng mag-isyu ng refund para sa pagbili ng real estate. Ito, na may wasto at napapanahong paghahanda, ay hindi ang pinakamahirap na operasyon. Inirerekomenda lamang na magsimula sa pamamagitan ng pagpuno sa deklarasyon ng 3-NDFL. Ang pagbabalik para sa apartment pagkatapos ng paglikha ng pag-uulat ng buwis ay isasagawa nang malakimas mabilis at walang malubhang kahirapan.

Kung ang isang tao ay walang oras o pagnanais na independiyenteng mag-aplay sa mga awtoridad para sa pagbabalik ng buwis sa kita, maaari siyang tumulong sa tulong ng mga pribadong kumpanyang tagapamagitan. Ang mga naturang organisasyon ay tumutulong sa mga direktang kahilingan sa iba't ibang serbisyo at katawan para sa ilang partikular na serbisyo. Ang mga refund ng VAT ay walang pagbubukod. Totoo, ang sitwasyong ito ay nangyayari bilang isang pagbubukod. Ang tulong sa mga pagbabawas ay karaniwang isang magastos na serbisyo. At madalas itong iniiwan.

Mahalagang tandaan na ang mga nasa hustong gulang na mamamayan lamang ang maaaring mag-aplay para sa refund ng personal na buwis sa kita.