Ano ang weighted average na rate ng interes sa mga pautang?

2024 May -akda: Howard Calhoun | [email protected]. Huling binago: 2023-12-17 10:43

Para sa normal na paggana ng kumpanya, palagi itong nangangailangan ng mga mapagkukunan ng financing. Bilang karagdagan sa sariling mga ari-arian, ang mga hiniram na pondo, tulad ng mga pautang mula sa mga ikatlong partido, ay maaari ding gamitin. Gayunpaman, ang bawat isa sa mga nanghihiram ay may karapatang magtakda ng kanilang sariling mga rate ng interes sa mga pautang, na nagpapalubha sa pagtatasa ng halaga ng mga pautang ng organisasyon. Sa ganitong mga kaso, ginagamit ang naturang indicator gaya ng weighted average na rate ng interes sa mga pautang.

Konsepto

Ang konsepto ng weighted average rate ay maaaring bigyang-kahulugan sa iba't ibang paraan, batay sa antas kung saan ito inilapat. Halimbawa, kung pinag-uusapan natin ang tungkol sa isang partikular na institusyong pinansyal, kung gayon ang average na timbang na rate sa mga pautang ay ang average na halaga ng lahat ng mga pautang (atinisyu at natanggap). Sa madaling salita, ang average na halaga ng portfolio ng pautang ng isang indibidwal na bangko. Isinasaalang-alang ang indicator na ito sa loob ng organisasyon upang suriin ang pagiging epektibo ng mga aktibidad sa pananalapi nito.

Kung isasaalang-alang namin ang average na timbang na rate ng interes sa antas ng buong sistema ng pagbabangko, ang terminong ito ay nangangahulugang ang halaga ng mga pautang na kinuha at inisyu ng lahat ng mga bangko ng Russian Federation. Ginagamit ito ng Bangko Sentral upang pag-aralan ang bisa at tagumpay ng sistema ng pagbabangko ng bansa sa kabuuan. Bilang karagdagan, ang weighted average na rate ng interes sa mga pautang ng Central Bank ng Russian Federation ay maaaring gamitin bilang criterion para sa pagtatasa ng dynamics ng pag-promote ng iisang credit policy ng ating estado.

Mga uri ng mga pautang

Ang pagkalkula ng average na rate ng interes ay nagmula sa pangangailangang magsagawa ng pangkalahatang pagsusuri sa pananalapi ng mga aktibidad ng organisasyon. Ngunit gamit ang pinakasimpleng indicator (aritmetika mean) imposibleng gumawa ng mga naturang kalkulasyon, dahil gumagana ang mga organisasyon ng kredito sa iba't ibang uri ng mga pautang na ibinibigay sa iba't ibang rate ng interes.

Papasok ang mga pautang:

• pangmatagalan;
• short-term;
• investment;
• negotiable.

Gayundin, ang weighted average na rate ng interes ay maaaring kalkulahin ng Central Bank nang hiwalay para sa mga indibidwal at legal na entity. Ang mga tagapagpahiwatig na ito ay magagamit para sa pampublikong paggamit. Halimbawa, ang weighted average na rate ng interes sa mga pautang para sa mga indibidwal sa loob ng higit sa 365 araw noong Disyembre 2016 ay 15.48%.

Bakit kinakalkula ang average na halaga ng mga pautang?

Para sa stable na operasyon ng mga banking organization, kailangan nilang kontrolin ang sarili nilang liquidity. Ang liquidity ay ang tunay na kakayahan ng mga asset na maging madaling maililipat na cash. Nangangahulugan ito na ang isang asset ay itinuturing na likido kung maaari itong ibenta sa presyo ng merkado sa pinakamaikling posibleng panahon.

Kapag, kapag sinusuri ang mga kasalukuyang aktibidad, nalaman ng isang institusyong pampinansyal na ito ay labis na likido (may maraming likidong asset), kailangan nitong mag-isyu ng pinakamaraming interbank loan hangga't maaari. Sa kabaligtaran, kapag mababa ang liquidity, napipilitan ang mga bangko na itaas ang mga asset sa gilid.

Ang mga rate ng interes sa mga pautang para sa mga indibidwal at organisasyon ay direktang umaasa sa ginintuang tuntunin ng supply at demand. Samakatuwid, ang Central Bank ng Russian Federation ay patuloy na sinusubaybayan ang dami ng pagpapahiram sa pamamagitan ng pagkalkula ng timbang na average na rate ng interes sa mga pautang. Ginagawa nitong posible na mabilis na tumugon sa mga pagbabago sa merkado ng pananalapi at, kung kinakailangan, bawasan o taasan ang antas ng mga rate ng interes sa mga transaksyon sa interbank na credit.

Ano ang kasama sa mga asset ng bangko?

Para masuri ang liquidity ng isang bangko, kailangan mong malaman kung ano ang kasama sa mga asset nito. Ang mga ari-arian ng bangko ay ang mga mapagkukunan ng organisasyong kinabibilangan nito. Bukod dito, siya ay may karapatan na itapon ang mga ito sa kanyang paghuhusga. Kasama sa mga asset ng bangko ang:

• net worth;
• balanse sa mga kasalukuyang account ng mga indibidwal at legal na entity;
• pondo sa mga deposito account ng mga organisasyon;
• mga deposito sa bangko ng mga indibidwal;
• interbank at iba pang mga pautang.

Kapag nawalan ng balanse ang isang bangko at naging masyadong likido, nawawala lang ang mga kita nito. Dahil ang mga libreng pondo ay maaaring mamuhunan at makatanggap ng isang tiyak na porsyento ng kita mula sa kanila. Gayunpaman, sa panahon na ang pera ay nakalagay lamang sa mga account, hindi sila gumana, ngunit inilagay bilang isang walang kwentang load.

Formula para sa pagkalkula ng weighted average na rate ng interes sa isang loan

Upang makalkula nang tama ang average na halaga ng isang loan portfolio, gumagamit ang mga organisasyon ng espesyal na formula na malaki ang pagkakaiba sa isang simpleng arithmetic mean. Dahil ang halaga ng loan ay nakadepende hindi lamang sa rate ng interes nito, kundi pati na rin sa halaga nito.

Ang formula na ito ay ganito ang hitsura:

SPS=∑(KP)/∑K, kung saan:

• ATS – weighted average na rate ng interes;
• K - balanse sa utang;
• P - rate ng interes.

Halimbawa ng pagkalkula

Upang maunawaan kung paano gamitin ang formula na ito, kailangan mo itong isabuhay. Ipagpalagay na ang isang organisasyon ay may tatlong pautang:

• para sa halagang 15 milyong rubles sa 10% bawat taon;
• para sa halagang 10 milyong rubles sa 8% bawat taon, habang ang organisasyon ay nagbayad na ng 8 milyong rubles sa pinagkakautangan;
• para sa halagang 2 milyong rubles sa 15% bawat taon, na may natitirang halaga ng pautang na 1.5 milyong rubles.

Alam mo ang formula, malalaman mo iyonang weighted average na rate ng interes sa mga pautang na ibinigay ng kumpanya ay:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

Kasabay nito, maaaring magbago ang weighted average rate kung:

• kumpanya ay makakatanggap ng isa pang pautang;
• ang rate ng interes sa alinman sa mga kasalukuyang pautang ay magbabago;
• ang kumpanya ay gagawa ng buo o bahagyang pagbabayad ng mga obligasyon sa pautang.

Weighted average na mga rate ng interes sa mga pautang sa rubles ay katulad ng mga pautang sa foreign currency. Ngunit dahil ang pagsusuri ng aktibidad sa pananalapi ay isinasagawa lamang sa pambansang pera, kinakailangang isaalang-alang ang halaga ng palitan ng Bangko Sentral sa oras ng pagtatasa ng portfolio ng pautang.

Paano bawasan ang average na interes sa mga pautang?

Upang magawa ang pinakamabisang paggamit ng mga hiniram na pondo, kinakailangan na panatilihin ang weighted average na rate ng interes sa pinakamababang posibleng antas. Para magawa ito, kailangan mong sundin ang ilang panuntunan:

1. Mag-loan lang sa pinakamababang interest rate.
2. Bayaran muna ang mga pautang na may pinakamataas na rate ng interes.
3. Kung tumaas ang rate ng interes sa panahon ng loan, kailangan mong i-restructure o i-refinance ang loan.
4. Gumawa ng iskedyul ng pagbabayad ng utang, na isinasaalang-alang na ang mga pautang na mababa ang interes lamang ang dapat manatiling bukas sa pagtatapos ng termino.

Weighted average na mga rate ng interes sa mga pautang na ibinigay ng mga institusyon ng kredito sa loob ng isaang mga negosyo ay dapat panatilihin sa ilalim ng patuloy na kontrol. Makakatulong ito sa iyong pamahalaan nang mahusay ang mga mapagkukunan ng iyong kumpanya at panatilihing tumatakbo ang iyong kumpanya sa pinakamataas na kahusayan.

Nalalapat ang parehong panuntunan sa halaga ng lahat ng mapagkukunan ng kredito sa bansa. Pagkatapos ng lahat, ang kahusayan ng buong sistema ng pananalapi ng estado ay nakasalalay sa timbang na average na rate ng interes. Gayunpaman, ipauubaya namin ang responsibilidad na ito sa Bangko Sentral, na ganap na nakayanan ito.