Koleksyon ng mga pondo. Ano ang kasama sa operasyong pagbabangko na ito - buong paglalarawan

2024 May -akda: Howard Calhoun | [email protected]. Huling binago: 2023-12-17 10:43

Koleksyon ng mga pondo - ano ito? Marahil maraming tao ang nagtatanong ng tanong na ito. Tutulungan ka ng artikulong ito na maunawaan ang lahat. Upang magsimula, ang isang kahulugan ng iniharap na termino ay dapat ibigay. Kaya, ito ay isang pamamaraan para sa pagkolekta at kasunod na transportasyon ng cash na pera kapwa sa pagitan ng iba't ibang mga organisasyon at sa pagitan ng mga departamento ng isa. Bilang karagdagan, ang koleksyon ng mga pondo ay nagsasangkot ng paggalaw ng anumang mahahalagang bagay. Halimbawa, mahahalagang dokumento, mahalagang metal, bank card at higit pa.

Proceedings

Dahil ang pangongolekta ng cash, mga bill, mga dokumento sa pagbabayad at settlement, gayundin ang iba pang mga pamamaraan sa pagbabangko, ay isang cash transaction, kailangan munang gumuhit ng ilang mga papeles. Upang magsimula, ang isang kasunduan ay natapos sa pagitan ng organisasyon na nagbibigay ng koleksyon ng peramga serbisyo at ang kumpanyang nangangailangan ng mga ito. Gayunpaman, hindi ka dapat limitado sa mga legal na entity, dahil may mga sitwasyon kung saan hinihiling din ang pagkolekta ng mga pondo para sa mga indibidwal.

Mahalagang tandaan na ang mga organisasyong nagbibigay ng mga naturang serbisyo ay malapit na nakikipagtulungan sa mga bangko, na kung saan ay naglalabas ng mga may numerong security card buwan-buwan. Ipinapahiwatig nila nang detalyado: ang pangalan, mga detalye ng contact, address at oras ng pagtatrabaho ng organisasyon, ang mga numero ng mga bag na itinalaga sa kanila, pati na rin ang oras at dalas ng pagdating ng mga kolektor. Siyempre, ang huling ng nakalistang data ay tinutukoy alinsunod sa dami ng mga banknotes na dinadala. Ang bawat walang laman na bag na kasangkot sa inilarawan na proseso ay itinalaga ng sarili nitong numero. Pagkatapos, ang pinuno ng serbisyo sa pagkolekta ng pera ay makikipag-ugnayan sa organisasyong naglilingkod sa oras ng pagdating ng mga dalubhasang sasakyan.

Essentials

Siyempre, ang prosesong tinatawag na "collection of funds" ay nangangailangan ng pagsunod sa maraming alituntunin, isa rito ay hindi lamang pagtanggap ng isang walang laman na bag, kundi pati na rin ang pagpapatupad ng mga kaugnay na dokumento. Kaya, ang listahan ng lahat ng kailangan, na ibinigay sa empleyado bago umalis, ay ang mga sumusunod: isang dalubhasang lalagyan na may marka ng indibidwal na numero, mga susi, selyo, mga security card, pati na rin ang mga kapangyarihan ng abogado para sa transportasyon ng dayuhang pera o iba pa. mahahalagang bagay.

Mga aksyon pagdating

Ang mga gawaing pang-regulasyon ay binabaybay ang pagkakasunod-sunod ng mga aksyon na obligadong gawin ng awtorisadong taoisang empleyado na inihatid sa lugar ng pagkakaloob ng mga kinakailangang serbisyo. Upang magsimula, dapat suriin ng cashier ang mga dokumento na nagpapatunay sa pagkakakilanlan ng taong dumating, ang kapangyarihan ng abogado para sa transportasyon, ang security card, at tumanggap din ng isang bagong walang laman na bag na nakatalaga sa kumpanyang ito. At, sa turn, magbigay ng isang sample ng selyo at isang bag na puno ng mga banknotes, huwag kalimutang ilakip ang naaangkop na invoice at resibo. Bilang karagdagan, ang mga tungkulin ng cashier ay kinabibilangan ng pagguhit ng isang dokumento na nagpapahiwatig ng lahat ng mga operasyon na isinagawa. Pagkatapos ang pahayag at ang nakumpletong rehistro ay susuriin para sa pagsunod sa mga ipinahayag na halaga, at ang mga papel ay inilalagay sa cash bag. Ang susunod na aytem, na kinabibilangan ng prosesong tinatawag na "pagkolekta ng mga pondo", ay maaaring ituring na pamamaraan ng pagbubuklod. Sa pagkakaroon ng cashier, kinakailangang suriin ang integridad ng parehong ibinigay na selyo at ang bag, pati na rin ang hindi naa-access sa mga nilalaman sa loob. Pinunan ng isang empleyado ng serviced organization ang security card, pagkatapos ay suriin ng awtorisadong tao ang mga numero dito, sa resibo at sa invoice. Kung sakaling nagkamali ang cashier kapag pinupunan ang security card, dapat itong itama kaagad para sa tamang pagpasok. Ang pagkilos na ito ay dapat gawin ng parehong empleyado. Ang kawastuhan ng bagong marka ay pinatunayan sa pamamagitan ng pirma ng cashier.

Mahalagang kundisyon

Sa proseso ng pagtanggap ng bag na may cash at lahat ng kaugnay na dokumento, pinipirmahan ng kolektor ang resibo, pinapatunayan ito ng selyo ng organisasyon at itinatakda ang petsa pagkataposna ibinalik ito sa cashier. Gayunpaman, maaaring may mga kaso kapag ang isang empleyado ng isang institusyon ng serbisyo ay nakahanap ng iba't ibang mga paglabag. Mahalagang tandaan na ang isang paglihis mula sa mga iniresetang panuntunan ay hindi lamang mga depekto sa bag at sealing, kundi pati na rin ang hindi tamang paghahanda ng kasamang pahayag dito. Ang tanong ay agad na lumitaw: ano ang gagawin sa ganoong sitwasyon? Ang pagkolekta ng mga pondo ay matagumpay na makukumpleto kung ang mga nakitang depekto ay maaalis sa presensya ng isang awtorisadong tao, nang hindi nilalabag ang kanyang iskedyul ng trabaho. Kung sakaling hindi posibleng gumawa ng mga aksyon upang maalis ang mga paglabag sa lalong madaling panahon, hindi tatanggapin ang bag. Dahil dito, ang pagkolekta ng pera (sa isang tindahan, halimbawa) ay isinasagawa sa isang kasunod na pagbisita sa organisasyon ng serbisyo. Siyempre, hindi mo dapat kalimutang ilagay ang naaangkop na marka sa column na "paulit-ulit na karera" ng attendance sheet.

Tinatanggap ang bag sa bangko

Ang pamamaraang ito ay may ilang katangiang pagkakaiba at itinuturing na mas kumplikado kaysa sa pagtanggap ng mga banknote at iba pang materyal na asset ng serbisyo sa pagkolekta. Upang magsimula, kinakailangang tandaan ang pamamaraan para sa mga aksyon na isinagawa ng isang empleyado ng isang istraktura ng pagbabangko. Obligado siyang suriin ang pagsunod sa mga entry na ginawa sa lahat ng mga nakalakip na dokumento: isang invoice, isang security card o isang resibo, pati na rin maingat na siyasatin ang bag para sa pinsala (tulad ng mga patch, tela na punit, panlabas na tahi, lace ruptures o ang hitsura ng mga buhol doon), tukuyin ang mga may sira na seal at mga kandado. Pagkatapos nito, dapat mong suriin ang mga numero na ipinahiwatig sa bag at samga kaugnay na dokumento.

Mga paglabag sa yugtong ito

Kung ang isang opisyal ng bangko ay nakakita ng mga hindi pagkakapare-pareho sa mga kasamang papel, pagkatapos ay isang tala ang gagawin sa hanay ng mga tala ng talaan ng tseke, na pagkatapos ay ineendorso ng parehong mga partidong tumatanggap at naghahatid. Sa kaganapan na ang anumang mga bakas ng pinsala ay matatagpuan sa bag, pagkatapos ito ay sasailalim sa pagbubukas sa kasunod na muling pagkalkula ng mga nilalaman (piraso o sheet). Ang pagkakakilanlan ng kakulangan o labis ay naitala sa akto ng pagbubukas. Ang pangalan at mga detalye ng organisasyon, ang petsa at dahilan para sa autopsy, pati na rin ang mga posisyon, apelyido at inisyal ng mga empleyado na nagsagawa ng autopsy at naroroon dito, impormasyon tungkol sa silid kung saan isinagawa ang pamamaraang ito.

Koleksyon ng pera: mga pag-post

Dahil ang pamamaraan sa itaas ay nasa ilalim ng kategorya ng accounting, kinakailangang mag-isyu ng cash disbursement order, kung saan gagamitin ang account 57 na “Transfers in transit”. Ito ay itinuturing na maginhawa kapwa para sa mga organisasyon at para sa mga kolektor mismo. Isaalang-alang ang sumusunod na halimbawa. Kailangang ilipat ng organisasyon ang halagang 700 thousand USD. e. sa bangko para sa kasunod na pag-kredito sa ilang kasalukuyang account. Ang komisyon ay 0.2% ng halagang natanggap.

Accounting para sa paglilipat ng cash sa bangko

Operation	Wiring	Halaga (c.u.)	Base na dokumento
Paglipat mula sa cash desk patungo sa serbisyo ng koleksyon	Kt 50 D-t 57	700 000	Cash issue note, resibo
Pag-credit ng mga pondo sa kasalukuyang account	Kt 57 D-t 51	700 000	Bank statement ng kasalukuyang account
Bank fee (0, 2%)	Itakda 51 D-t 91.2	1400	Bank statement ng kasalukuyang account

Kaya, malinaw na ipinakita ang koleksyon ng mga pondo sa talahanayan sa itaas.