Paano suriin ang isang organisasyon: mga paraan upang suriin ang mga kumpanya

2024 May -akda: Howard Calhoun | [email protected]. Huling binago: 2023-12-17 10:43

Ang mga katotohanan ng negosyong Ruso at mga pagbabago sa batas ng Russia ay nagpipilit sa amin na maging maingat kapag pumipili ng katapat bilang kasosyo, ito man ay isang relasyon sa isang mamimili, nagbebenta o kontratista. Sa panahon ng isang krisis, kadalasan ay mas maraming mga scheme ng pandaraya na maaaring magdulot ng malubhang pinsala sa isang kumpanya.

Bakit kailangang suriin ang mga aktibidad ng organisasyon

Una, binibigyang-daan ka nitong tumukoy ng mga walang prinsipyong kasosyo o kliyente, ang pakikipagtulungan na maaaring magdulot ng pinsala sa pananalapi sa kumpanya.

Pangalawa, ang mga panganib ng paglahok sa paglilitis bilang isang nagsasakdal at bilang isang nasasakdal ay nababawasan.

Pangatlo, pinipigilan ang mga paghahabol mula sa mga awtoridad sa buwis kung walang angkop na pagsisiyasat. Inaalis nito ang posibilidad ng mga karagdagang buwis.

Pagsusuri sa katapat aynatural na kasanayan sa gawain ng malalaking kumpanya. Upang gawin ito, ang istraktura ng organisasyon ng negosyo ay nagbibigay para sa isang legal na departamento, isang serbisyo sa seguridad. Sa larangan ng pananaw ng mga dibisyong ito ay hindi lamang mga isyu ng pagsunod sa batas at seguridad sa loob ng kumpanya, ngunit nakikipagtulungan din sa mga legal na entity.

At kung ang turnover at kita ng malalaking negosyo ay nagbibigay-katwiran sa halaga ng pagpapanatili ng isang tauhan ng mga abogado at "security guards", kung gayon ang mga pagkakataon para sa maliliit na negosyo ay higit na katamtaman. Samakatuwid, ibabahagi namin ang aming karanasan at payo kung paano masusuri ng may-ari ng isang maliit na kumpanya o ng mga empleyado nito ang counterparty nang mag-isa.

Paano tingnan ang isang organisasyon

Iminumungkahi naming gamitin ang sumusunod na listahan ng mga aksyon:

1. Pag-aaral ng mga constituent na dokumento.
2. Tingnan ang presensya ng organisasyon sa website ng serbisyo sa buwis.
3. Pagsusuri ng katapat sa pamamagitan ng mga mapagkukunan ng third-party.
4. Maghanap ng impormasyon sa pamamagitan ng website ng mga bailiff.
5. Pagkolekta ng online na reputasyon ng kumpanya.
6. Pagkumpirma ng mga umiiral nang lisensya at SRO certificate (kung mayroon man).
7. Pagsusuri sa mga nagtatag at mga taong may karapatang kumilos nang walang power of attorney.
8. Pagsusuri ng sitwasyong pinansyal.

Pagsusuri ng mga bumubuong dokumento

Upang simulan ang pagkolekta ng impormasyon, inirerekomenda namin ang paghiling ng mga dokumentong bumubuo: ang charter, TIN certificate, PSRN, desisyon na lumikha ng isang organisasyon o memorandum of association, isang bagong extract mula sa Unified State Register of Legal Entities.

Sa charter, dapat mong bigyang pansin ang pahina ng pamagat, na nagsasaad ng:

• pangalan ng kumpanya;
• mga batayan para sa pagpaparehistro ng isang legal na entity (desisyon o memorandum of association);
• petsa ng pagpaparehistro;
• pirma at mga detalye ng founder.

Ang seksyong "Mga Pangkalahatang Probisyon" ay nagbibigay ng buo at pinaikling pangalan ng kumpanya, address ng lokasyon, mga layunin at aktibidad. Ang mga heading na "Legal na katayuan ng organisasyon", "Executive body" ay napapailalim din sa masusing pag-aaral.

Sertipiko ng TIN at OGRN - mga dokumentong inisyu ng Federal Tax Service kapag nagrerehistro ng nagbabayad ng buwis. Ang parehong mga dokumento ay dapat may mga selyo ng awtoridad sa buwis, ang parehong mga pangalan, petsa ng pagpaparehistro at isang solong PSRN code.

Ang desisyon na gumawa o ang memorandum of association ay sinusuri kung nagkataon ang mga pangalan ng organisasyon, legal na address, appointment ng direktor at data ng kanyang pasaporte.

Ang isang extract mula sa Unified State Register of Legal Entities ay isang buod ng impormasyon tungkol sa isang kumpanya na nakarehistro sa database ng tax inspectorate. Dapat bigyang-pansin ng dokumento ang petsa ng pagtanggap. Paghambingin ang impormasyon tungkol sa pangalan ng katapat, legal na address nito, impormasyon tungkol sa mga tagapagtatag at iba pang taong may karapatang kumilos nang walang kapangyarihan ng abogado (direktor).

Bilang karagdagan, ang extract ay naglalaman ng mga TIN code para sa mga tagapagtatag at direktor, mga OKVED code, impormasyon sa halaga ng awtorisadong kapital at mga dokumento batay sa kung saan ang data ay naitala sa panahon ng pagpaparehistro at mga pagbabago sa mga nasasakupang dokumento (halimbawa, pagpapalit ng direktor, tagapagtatag, legal na address).

Ano ang dapat alerto: ang pagkakaiba sa pagitan ng data sa mga dokumentong ito ay nagpapahiwatig ng posibilidad ng pamemeke. Ang pagkakaroon ng mga talaan ng pagbabago sa direktor, tagapagtatag, o legal na address ay nag-uuri sa organisasyon bilang isang pangkat ng peligro mula sa pananaw ng mga awtoridad sa buwis.

Pagkolekta ng impormasyon tungkol sa kumpanya sa website ng IFTS

Maaari mong tingnan ang organisasyon ng serbisyo sa buwis sa opisyal na website ng awtoridad sa buwis. Ang pangunahing seksyon ay ang serbisyong "Mga panganib sa negosyo: suriin ang iyong sarili at ang iyong katapat." Sa puntong ito, makakakuha ka ng extract mula sa Unified State Register of Legal Entities. Ang data mula sa elektronikong kopya na nakuha mo ay nilagyan ng check laban sa opsyong ibinigay ng katapat.

Pagsusuri sa counterparty gamit ang mga mapagkukunan ng third-party

Saan titingnan ang organisasyon? Ang pinakasikat na serbisyo para sa pagkolekta ng impormasyon tungkol sa mga katapat ay ibinibigay ng SBIS at Kontragent.

Sa unang opsyon, kailangan mong buksan ang website ng operator para sa pagsusumite ng mga ulat na "SBIS". Ang panahon ng pagsubok ng paggamit ay 8 araw at ibinibigay pagkatapos ng pagpaparehistro. Upang maghanap, dapat mong ilagay ang TIN o pangalan ng kumpanya sa naaangkop na mga field. Ang resulta ay ipinapakita sa anyo ng isang dossier at may kasamang impormasyon sa nakatalagang TIN, mga OGRN code, address ng pagpaparehistro, impormasyon tungkol sa direktor, posisyon sa pananalapi, rating ng kumpanya at pakikilahok bilang isang nasasakdal, nagsasakdal o ikatlong partido sa mga kaso sa korte.

Ang paghahanap ay ginagawa sa parehong paraan sa pamamagitan ng pangalawang mapagkukunan. Ang impormasyon tungkol sa organisasyon ay ipinapakita sa katulad na paraan.

Ano ang dapat alerto: ang taong ipinahiwatig ng direktor o tagapagtatag ay nakarehistro sa isang katulad na tungkulin sa ilang kumpanya. Ang organisasyon ay matatagpuan sa mass registration address. Ang dossier ay naglalaman ng impormasyon tungkol sa pagkakaroon ng mga demanda sa kasaysayan ng negosyo. Ang pag-decode ng rating ay naglalaman ng mga palatandaan ng pag-iwas sa buwis, pagkabangkarote, at pagkakaroon ng mga pagkalugi.

Maghanap ng impormasyon sa pamamagitan ng website ng mga bailiff

Ang data mula sa web portal ay magbibigay-daan sa amin na makagawa ng mga konklusyon tungkol sa pagkakaroon ng mga paghahabol mula sa mga ahensya ng gobyerno (hindi pagbabayad ng mga buwis) at mga ikatlong partido.

Maaari mong suriin ang organisasyon ayon sa TIN, pangalan at rehiyon ng lokasyon sa website ng serbisyo ng bailiff (SSP). Kung available ang impormasyon sa database, bubuo ang isang talahanayan na naglalaman ng pangalan ng katawan ng estado, isang link sa petsa at bilang ng mga paglilitis sa pagpapatupad, ang uri at halaga ng utang.

Kung walang data sa database, maaaring gawin ang unang konklusyon tungkol sa pagiging maaasahan ng na-audit na kumpanya.

Pagkolekta ng data tungkol sa online na reputasyon ng isang kumpanya

Bilang isang query sa paghahanap, inirerekomenda namin ang pagpili ng TIN code, PSRN, pangalan ng kumpanya. Gayunpaman, dapat itong isipin na sa karamihan ng mga kaso ang pangalan ng kumpanya ay hindi natatangi. Kahit na sa isang rehiyon, maraming mga negosyo na may parehong pangalan ang maaaring mairehistro. Ang TIN at OGRN ay mga natatanging code na nakatalaga sa isang organisasyon lamang.

Ang paghahanap ng impormasyon sa espasyo sa Internet ay magbibigay-daan sa iyong makahanap ng mga review mula sa ibang mga user tungkol sana-verify na kumpanya. Gayundin, gamit ang TIN at PSRN, maaari kang makakuha ng mga link sa mga desisyon ng korte patungkol sa napiling katapat, kung mayroon nang ganoon sa kasaysayan ng aktibidad nito.

Pagkumpirma ng mga umiiral nang lisensya at SRO certificate

Bilang karagdagan, ang organisasyon ay maaaring magbigay ng lisensya o sertipiko ng SRO sa pakete ng mga dokumento. Isaalang-alang kung alin ang mga pinakasikat na lugar ng aktibidad para sa maliliit na negosyo na nangangailangan ng lisensya:

• lahat ng uri ng operasyon mula sa pag-develop hanggang sa pagpapanatili ng mga tool sa pag-encrypt at mga sistema ng impormasyon;
• operasyon mula sa pag-develop hanggang sa pagbebenta, pagbili o pagtuklas ng mga kagamitan para lihim na makakuha ng impormasyon;
• mga aktibidad sa privacy;
• industriya ng parmasyutiko;
• trabaho ng mga institusyong medikal, parmasya, atbp.;
• transportasyon ng pasahero at kargamento sa pamamagitan ng tubig, hangin, kalsada, riles;
• trabaho ng mga kumpanya ng pagtaya;
• pribadong aktibidad sa seguridad at tiktik;
• ferrous at non-ferrous scrap operations;
• trabaho ng mga mamamayan ng Russian Federation sa labas ng teritoryo ng Russia;
• mga serbisyo ng komunikasyon at pagsasahimpapawid sa telebisyon at radyo;
• aktibidad ng mga institusyong pang-edukasyon;
• mapping at geodetic services.

Depende sa uri ng lisensya, maaari kang gumamit ng iba't ibang serbisyo sa web. Maaari mong tingnan ang mga lisensya ng mga organisasyon ng iba't ibang uri sa mga link ng mga sektoral na katawan ng estado ng pagpaparehistro at pagpapalabas.

Ang pag-verify ng membership sa SRO ay kaunti langkung hindi. Isinasagawa ang sumusunod na pagkakasunud-sunod ng mga aksyon:

1. Una, pinag-aaralan ang mismong certificate, kung saan nakasaad ang registration number at ang pangalan ng self-regulatory organization.
2. Sa website ng Rostekhnadzor, magbukas ng advanced na paghahanap at ilagay ang pangalan ng SRO na nagbigay ng dokumento.
3. Sa mga resulta ng paghahanap, buksan ang impormasyon tungkol sa organisasyon at maghanap ng link sa site.
4. Sa Internet portal ng kumpanya, maghanap ng seksyon sa membership sa SRO.
5. Ilagay ang pangalan o TIN ng organisasyong nagbigay ng certificate of admission.
6. Kung mayroong kumpanya sa database, ipapakita ang impormasyon tungkol sa petsa ng pagpasok, numero ng pagpaparehistro at iba pang impormasyong ibinunyag ng self-regulatory organization tungkol sa mga kalahok nito.

Pagsusuri sa mga nagtatag at mga taong may karapatang kumilos nang walang kapangyarihan ng abugado

Ang data na nakuha ay magbibigay-daan sa amin na makagawa ng mga konklusyon tungkol sa likas na katangian ng mga kasalukuyang problema at ang posibleng epekto nito sa pagganap ng na-audit na legal na entity.

Ang mga mapagkukunan ng impormasyon ay ang mga website din ng serbisyo ng bailiff, VLIS, "Counterparties".

Pagsusuri ng posisyon sa pananalapi

Para dito, isinasagawa ang pagsusuri ng mga financial statement para sa mga nakaraang panahon. Ang mga makabuluhang tagapagpahiwatig ng mga natatanggap o mga payable na may hindi gaanong halaga (ang halaga ng mga fixed asset, mga kalakal at materyales sa mga bodega, ang katayuan ng mga account sa pag-areglo, atbp.) at isang maliit na taunang turnover ay isang senyales para sa pag-iingat. Mas mainam na ipagkatiwala ang pag-aaral ng balanse sa mga tauhanespesyalista. Ang isang makaranasang empleyado ay madaling makakahanap ng mga kaduda-dudang indicator at ipaalam sa direktor.

Umaasa kami na ang aming mga mambabasa ay mayroon na ngayong mga sunud-sunod na tagubilin para sa isang komprehensibong pag-verify ng katapat: mula sa mga dokumentong bumubuo hanggang sa pag-verify ng SRO ng organisasyon.