Bank capital: kahulugan, kahulugan at mga uri. Kabisera ng komersyal na bangko

2024 May -akda: Howard Calhoun | [email protected]. Huling binago: 2023-12-17 10:43

Ang terminong "komersyal na bangko" ay nagmula sa simula ng pagbabangko. Ito ay dahil sa ang katunayan na ang mga organisasyon ng kredito pagkatapos ay nagsilbi pangunahin sa kalakalan, at pagkatapos lamang - pang-industriya na produksyon. Sa ngayon, ang isang komersyal na bangko ay isang institusyon na nagsasagawa ng hanggang 200 mga transaksyon sa pananalapi, na ang pangunahing ay ang pagtanggap ng mga pondo para sa mga deposito, pagpapautang, at mga serbisyo sa pamamahala ng pera. Ang anumang uri ng aktibidad ng naturang mga organisasyon ay imposible nang walang pagkakaroon ng kapital. Tingnan natin ang konseptong ito nang mas malapitan.

Ano ang kapital ng isang komersyal na bangko?

Ang Capital ay ang kabuuan ng lahat ng pinagkukunan ng mga pondo ng bangko. Mula rito, nahahati ito sa dalawang malawak na kategorya:

1. Sariling pagbabangko.

2. Naaakit:

• deposito - mga pondong hawak sa mga account ng mga kliyente ng isang banking organization;
• non-deposit - mga pondong natanggap sa mga vault ng bangko mula sa pagbabayad ng mga pautang ng mga nagpapautang nito, gayundin mula sa pagbebenta ng kanilang sariling mga obligasyon sa utang.

Ang sapat na kapital ng isang bangko ay ang pinakamahalagang tagapagpahiwatig ng pagiging maaasahan nito; tinutukoy ang kakayahang makayanan ang posibleng pananalapimga problema sa kanilang sarili, at hindi sa kapinsalaan ng kanilang mga kliyente. Ang ratio ng sapat na kapital na N1.0 ay ipinakilala para sa mga institusyon ng kredito sa Russia. Ang pinahihintulutang minimum na halaga nito ay 8%. Kung ang H1.0 ng alinmang bangko ay bumaba sa ibaba 2%, ang lisensya nito ay agarang bawiin.

Ngayon, harapin natin ang equity capital ng mga bangko sa Russia.

Ang konsepto ng "sariling kapital"

Ang equity naman ay ang kabuuan ng ilang bahagi:

• pondo ayon sa batas;
• karagdagang kapital;
• reserve fund;
• mga nakalaan sa insurance;
• mga espesyal na pondo;
• profit na hindi naipamahagi sa panahon ng pag-uulat.

Equity capital ng mga bangko sa karaniwan ay sumasaklaw sa 10-20% ng kanilang kabuuang pangangailangan para sa mga pondo. Ito ay dahil sa mga sumusunod:

• Ang mga bangko ay mga tagapamagitan sa merkado ng pananalapi, pangunahing nagtatrabaho sila sa mga naaakit kaysa sa kanilang sariling mga pondo.
• Ang mga asset ng bangko ay lubos na likido at mabilis na nabibili, na ginagawang hindi kailangan ang malaking halaga ng equity capital.
• Ang posibilidad ng isang matalim na pagbaba sa bahagi ng mga naaakit na pondo ay napakaliit - ang malawakang pag-withdraw ng pera mula sa mga deposito ng populasyon ay malamang na hindi dahil sa umiiral na sistema ng seguro sa deposito.

Suriin natin ang bawat bahagi ng equity capital ng bangko nang mas detalyado.

Share Capital

Ang pagbuo ng awtorisadong kapital ay dahil sa pagpapalabas ng mga ordinaryong at ginustong pagbabahagi. Ang lahat ng mga mahalagang papel ay dapat na nakarehistro. Ang unang isyu ay kinakailangang binubuo ng mga ordinaryong pagbabahagi lamang at ibinahagi sa mga tagapagtatag, kasunod na mga isyu - sa mga mamamayan ng Russian Federation at mga hindi residente, mga constituent entity ng Russian Federation, mga non-government na institusyon at mga negosyo ng estado.

Ang pagkakaiba sa pagitan ng karaniwan at gustong securities ay ang mga sumusunod:

• Ang may-ari ng isang ordinaryong bahagi ay may karapatang bumoto sa pulong ng mga shareholder at may karapatang tumanggap ng mga dibidendo. Gayunpaman, ang mga pagbabayad sa kanya ay naipon lamang pagkatapos na maipon ang mga dibidendo sa mga may-ari ng mga ginustong bahagi.
• Ang may-ari ng ginustong seguridad na ito ay walang karapatang bumoto sa mga pagpupulong ng mga shareholder, ngunit binabayaran siya ng isang nakapirming halaga ng mga dibidendo, at maaari siyang maghain ng claim sa ari-arian sa korte kapag na-liquidate ang bangko.

Kung ang bangko ay isang share capital, kung gayon ang awtorisadong kapital nito ay binubuo ng kontribusyon ng ilang bahagi ng mga tagapagtatag. Sa kaso kapag ito ay itinatag na may pang-akit ng mga dayuhang pamumuhunan, pinapayagan itong panatilihin ang isang partikular na bahagi nito sa foreign currency.

Reserve at iba pang pondo

Ang layunin ng paglikha ng reserbang pondo ay upang mabayaran ang mga pagkalugi sa pananalapi sa mga aktibong operasyon. Kung ang halaga ng natanggap na kita ay mas mababa kaysa sa binalak, ang mga pondo mula rito ay gagamitin para magbayad ng mga dibidendo sa mga ginustong bahagi at interes sa mga bono.

Ang iba pang mga pondo ay nabuo lamang sa gastos ng mga kita ng bangko. Ang pamamaraan para sa paglikha at paggamit ng mga ito ay mahigpit na kinokontrol ng mga batas na pambatasan ng Russian Federation.

Karagdagang kapital

Ang karagdagang kapital ay ang kabuuang halaga na nabuo ng:

• Presyo ng ari-arian na natanggap ng bangko para sa libreng paggamit mula sa mga indibidwal at legal na entity.
• Share premium - nangyayari kapag ang halaga ng isang share kapag ito ay inisyu ay mas mataas kaysa sa par.
• Pagtaas sa halaga ng ari-arian ng isang banking organization sa kasunod nitong revaluation.

Mga reserbang insurance

Ang mga reserba ng insurance ay kinakailangang mabuo sa gastos ng kita ng bangko - ito ay iniuugnay ng batas. Ang kanilang pangunahing layunin ay upang pagaanin ang mga negatibong kahihinatnan sa pananalapi ng pagbaba sa halaga ng anumang mga asset.

Ang kategoryang ito ay binubuo ng mga reserba:

• Para sa posibleng pagkalugi sa utang.
• Ayon sa mga account receivable.
• Para sa posibleng pagbaba ng halaga ng mga stock at bond, atbp.

Retained earnings

Ang kita na hindi naipamahagi sa panahon ng pag-uulat, ang natitirang tubo pagkatapos ng pagbabayad ng buong pasanin sa buwis, ay maaaring marapat na maiugnay sa sariling mga pondo ng institusyon ng kredito. Maaaring itapon ng bangko ang kita na ito sa sarili nitong interes.

Equity function

Ang equity ng bangko ay gumaganap ng ilang mahahalagang function:

• Revolving - isang banking organization ang namumuhunan ng mga pondo ng mga kliyente sa ilang kumikitang operasyon, na nagdudulot ng kita sa sarili nito at sa mga depositor.
• Operational - ito ay equity capital na nilalayong maging pangunahing mapagkukunan ng cash resources para sa isang creditmga organisasyon.
• Insurance - nakakatulong ang sariling pondo sa bangko na manatiling nakalutang sakaling magkaroon ng problema sa pananalapi.

Mga bangko at maternity capital

Bilang konklusyon, pag-usapan natin ang tungkol sa maternity capital - suportang pinansyal para sa mga pamilya, iba't ibang insentibo ng gobyerno upang mapataas ang rate ng kapanganakan. Naturally, hindi ito nalalapat sa mga pondo ng bangko, ngunit pag-aari ng kliyente nito. Ang halagang ito, na para sa 2017 ay 453,026 rubles, ay binabayaran sa mga magulang o adoptive na mga magulang pagkatapos ng kapanganakan o pag-ampon ng pangalawang anak. Maaaring gamitin ang personal na sertipiko na "Maternity capital" para sa mga sumusunod:

• Pagbuo ng pinondohan na bahagi ng pensiyon ng magulang.
• Pagbutihin ang kalagayan ng pamumuhay ng pamilya.
• Pagbabayad para sa pag-aaral ng isang bata.

Ilista natin ang mga pangunahing bangkong nagtatrabaho sa maternity capital:

• DeltaCredit - maaaring gamitin ang maternity certificate para sa maagang pagbabayad ng mortgage.
• "UniCredit" - ginagamit ang kapital upang bayaran ang utang kapag bibili ng bahay sa pangalawang merkado.
• Sberbank - ang certificate ay ginagamit hindi lamang para magbayad para sa isang umiiral nang mortgage loan para makabili ng apartment sa isang bagong gusali o sa pangalawang merkado, ngunit para din gumawa ng paunang bayad.
• "VTB-24" - ang maternity capital ay maaaring maging parehong paunang bayad at ang halaga para mabayaran ang isang natanggap nang mortgage.
• "Pagbubukas" - dito ka lang makakapag-redeem ng isang family certificatemortgage.

Ang kapital ng bangko ay ang halaga ng sariling mga pondo, na binubuo ng ilang elemento. Kaugnay ng mga organisasyon ng kredito, mayroon itong ilang feature at katangian, na sinuri rin namin sa materyal na ito.